Lag (2019:742) om tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag

Utfär­dad:
Ikraft­trä­dan­de­da­tum:
Källa: Rege­rings­kans­li­ets rätts­da­ta­ba­ser m.fl.
SFS nr: 2019:742
Depar­te­ment: Finans­de­par­te­men­tet FMA FPM
Änd­ring införd: t.o.m. SFS 2025:188
Länk: Länk till regis­ter

SFS nr:

2019:742
Depar­te­ment/myn­dig­het: Finans­de­par­te­men­tet FMA FPM
Utfär­dad: 2019-​11-21
Änd­rad: t.o.m. SFS

2025:188
Änd­rings­re­gis­ter: SFSR (Rege­rings­kans­liet)
Källa: Full­text (Rege­rings­kans­liet)



1 kap. Inle­dande bestäm­mel­ser

Lagens tillämp­nings­om­råde

1 §   Denna lag inne­hål­ler bestäm­mel­ser om den tjäns­te­pen­sions­verk­sam­het som drivs av svenska tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag.

2 §   För utländska tjäns­te­pen­sions­in­sti­tuts verk­sam­het i Sve­rige gäl­ler lagen (1998:293) om utländska för­säk­rings­gi­vares och tjäns­te­pen­sions­in­sti­tuts verk­sam­het i Sve­rige.

Ord och uttryck i lagen

Tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag

3 §   Med tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag avses tjäns­te­pen­sions­ak­tie­bo­lag, ömse­si­digt tjäns­te­pen­sions­bo­lag och tjäns­te­pen­sions­för­e­ning.

Tjäns­te­pen­sions­för­säk­ring

4 §   Med tjäns­te­pen­sions­för­säk­ring avses liv­för­säk­ring enligt 2 kap. 11 § som teck­nas för en arbets­ta­gare, har sam­band med yrkes­ut­öv­ning och där utbe­tal­ning av för­säk­rings­be­lopp (engångs­be­lopp eller peri­o­diska utbe­tal­ningar) är bero­ende av att en eller flera per­so­ner uppnår eller för­vän­tas uppnå en viss ålder samt för­säk­ringar som med­de­las som tillägg till sådana för­säk­ringar.

Med tjäns­te­pen­sions­för­säk­ring avses också för­säk­ring enligt första styc­ket som teck­nas
   1. av en egen­fö­re­ta­gare för egen räk­ning,
   2. av sta­ten för en riks­dags­le­da­mot,
   3. av sta­ten för en nämn­de­man i dom­stol,
   4. av en kom­mun eller en region för en för­tro­en­de­vald,
   5. för en för­tro­en­de­vald som har utsetts att före­träda en arbetsgivar-​​ eller arbets­ta­gar­or­ga­ni­sa­tion eller har utsetts till leda­mot av ett beslu­tande organ inom en sådan orga­ni­sa­tion, eller
   6. för en per­son med ett upp­drag som är jäm­för­bart med de upp­drag som avses i 2-5. Lag (2021:269).

Behö­rig myn­dig­het, EES, för­säk­rings­fö­re­tag och för­säk­rings­hol­ding­fö­re­tag m.fl.

5 §   I denna lag bety­der
   1. behö­rig myn­dig­het: en utländsk myn­dig­het som har behö­rig­het att utföra upp­gif­ter enligt natio­nella bestäm­mel­ser som genom­för Euro­pa­par­la­men­tets och rådets direk­tiv (EU) 2016/2341 av den 14 decem­ber 2016 om verk­sam­het i och till­syn över tjäns­te­pen­sions­in­sti­tut, i den ursprung­liga lydel­sen,
   2. blan­dat finan­si­ellt hol­ding­fö­re­tag: ett sådant före­tag som avses i 1 kap. 3 § 4 lagen (2006:531) om sär­skild till­syn över finan­si­ella konglo­me­rat,
   3. EES: Euro­pe­iska eko­no­miska sam­ar­bets­om­rå­det,
   4. Sol­vens II-​direk­ti­vet: Euro­pa­par­la­men­tets och rådets direk­tiv 2009/138/EG av den 25 novem­ber 2009 om upp­ta­gande och utö­vande av försäkrings-​​ och åter­för­säk­rings­verk­sam­het (Sol­vens II), i lydel­sen enligt Euro­pa­par­la­men­tets och rådets direk­tiv (EU) 2019/2177,
   5. EES-​för­säk­rings­gi­vare: en utländsk för­säk­rings­gi­vare vars hem­land hör till EES och som omfat­tas av Sol­vens II- direk­ti­vet,
   6. för­säk­rings­fö­re­tag: ett före­tag som har till­stånd att driva för­säk­rings­rö­relse enligt för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen (2010:2043),
   7. för­säk­rings­gi­vare från tred­je­land: en utländsk för­säk­rings­gi­vare vars hem­land inte hör till EES och som skulle omfat­tas av Sol­vens II-​direk­ti­vet om dess hem­land hörde till EES,
   8. för­säk­rings­hol­ding­fö­re­tag: ett moder­fö­re­tag
      a) som inte är ett för­säk­rings­fö­re­tag, en EES- för­säk­rings­gi­vare, ett för­säk­rings­fö­re­tag från tred­je­land eller ett blan­dat finan­si­ellt hol­ding­fö­re­tag, och
      b) vars huvud­sak­liga verk­sam­het är att för­värva och för­valta ande­lar i dot­ter­fö­re­tag som ute­slu­tande eller huvud­sak­li­gen är för­säk­rings­fö­re­tag, EES-​för­säk­rings­gi­vare eller för­säk­rings­gi­vare från tred­je­land,
   9. för­säk­rings­hol­ding­fö­re­tag med blan­dad verk­sam­het: ett moder­fö­re­tag som inte är ett för­säk­rings­fö­re­tag, en EES- för­säk­rings­gi­vare, en för­säk­rings­gi­vare från tred­je­land, ett blan­dat finan­si­ellt hol­ding­fö­re­tag eller ett för­säk­rings­hol­ding­fö­re­tag och som har minst ett dot­ter­fö­re­tag som är för­säk­rings­fö­re­tag,
   10. MTF-​platt­form, OTF-​platt­form och regle­rad mark­nad: det­samma som i 1 kap. 4 b § lagen (2007:528) om vär­de­pap­pers­mark­na­den, och
   11. upp­drags­gi­vande före­tag: den som i egen­skap av arbets­gi­vare beta­lar för­säk­rings­pre­mier till tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get. Lag (2021:462).

För­säk­rings­ta­gare och för­säk­rad

6 §   Med för­säk­rings­ta­gare avses den som har ingått ett avtal om för­säk­ring med ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag. Med för­säk­rad avses den vars intresse är för­säk­rat mot en skada eller den vars liv eller hälsa en för­säk­ring gäl­ler för.

Ägar­in­tresse

7 §   Med ägar­in­tresse avses att ett före­tag direkt eller indi­rekt inne­har minst 20 pro­cent av kapi­ta­let eller minst 20 pro­cent av samt­liga rös­ter i ett annat före­tag.

Nära för­bin­del­ser

8 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag och ett annat före­tag ska anses ha nära för­bin­del­ser, om
   1. det ena före­ta­get direkt eller indi­rekt genom dot­ter­fö­re­tag äger minst 20 pro­cent av kapi­ta­let eller dis­po­ne­rar över minst 20 pro­cent av samt­liga rös­ter i det andra före­ta­get,
   2. det ena före­ta­get direkt eller indi­rekt utgör moder­fö­re­tag till det andra eller det finns en annan likar­tad för­bin­delse mel­lan före­ta­gen, eller
   3. båda före­ta­gen är dot­ter­fö­re­tag till eller har en likar­tad för­bin­delse med en och samma juri­diska per­son eller står i ett mot­sva­rande för­hål­lande till en och samma fysiska per­son.

Nära för­bin­del­ser ska även ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag och en fysisk per­son anses ha, om
   1. den fysiska per­so­nen
      a) äger minst 20 pro­cent av kapi­ta­let i tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get,
      b) dis­po­ne­rar över minst 20 pro­cent av samt­liga rös­ter i tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get, eller
      c) på annat sätt har sådant infly­tande över tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get att per­so­nens ställ­ning mot­sva­rar den som ett moder­fö­re­tag har i för­hål­lande till ett dot­ter­fö­re­tag, eller
   2. det finns en annan likar­tad för­bin­delse mel­lan tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get och den fysiska per­so­nen.

Kva­li­fi­ce­rat inne­hav

9 §   Med ett kva­li­fi­ce­rat inne­hav avses ett direkt eller indi­rekt ägande i ett före­tag, om inne­ha­vet repre­sen­te­rar 10 pro­cent eller mer av kapi­ta­let eller av samt­liga rös­ter eller på annat sätt möj­lig­gör ett väsent­ligt infly­tande över led­ningen av före­ta­get.

10 §   Vid bedöm­ningen av om ett inne­hav är kva­li­fi­ce­rat enligt 9 § ska föl­jande bestäm­mel­ser i 4 kap. lagen (1991:980) om han­del med finan­si­ella instru­ment tilläm­pas:
   - 2 § första styc­ket 1 om depå­be­vis,
   - 4 § om beräk­ning av inne­ha­vet,
   - 5 § andra styc­ket om beräk­ning av anta­let aktier eller rös­te­tal,
   - 12 § 1 och 2 om undan­tag för aktier som inne­has för clea­ring och avveck­ling eller för­val­tas för någon annans räk­ning,
   - 13 § om aktier som ingår i han­dels­la­ger,
   - 14 § om aktier som inne­has av mark­nads­ga­ran­ter, och
   - 16 och 17 §§ om undan­tag för vissa moder­fö­re­tag.

Vid bedöm­ningen ska det också tilläm­pas sådana före­skrif­ter
   - om mark­nads­ga­ran­ters aktier som har med­de­lats med stöd av 7 kap. 1 § 3 lagen om han­del med finan­si­ella instru­ment eller 23 kap. 15 § 1 lagen (2007:528) om vär­de­pap­pers­mark­na­den, och
   - om undan­tag för vissa moder­fö­re­tag som har med­de­lats med stöd av 7 kap. 1 § 4 lagen om han­del med finan­si­ella instru­ment.

Det som före­skrivs om aktier i de bestäm­mel­ser som ska tilläm­pas enligt första och andra styc­kena ska också tilläm­pas för andra ande­lar i före­tag.

11 §   Aktier eller ande­lar som ett vär­de­pap­pers­in­sti­tut eller ett kre­di­tin­sti­tut som dri­ver finan­sie­rings­rö­relse inne­har till följd av verk­sam­het enligt 2 kap. 1 § 6 lagen (2007:528) om vär­de­pap­pers­mark­na­den ska inte beak­tas vid bedöm­ningen av om ett inne­hav är kva­li­fi­ce­rat enligt 9 §, under för­ut­sätt­ning att
   1. röst­rät­ten inte utnytt­jas eller används på annat sätt för att ingripa i emit­ten­tens för­valt­ning, och
   2. akti­erna eller ande­larna avytt­ras inom ett år från för­vär­vet.

Första styc­ket gäl­ler också för aktier eller ande­lar som inne­has under mot­sva­rande för­ut­sätt­ningar av ett utländskt vär­de­pap­pers­fö­re­tag eller av ett utländskt kre­di­tin­sti­tut som dri­ver finan­sie­rings­rö­relse.

Anknu­tet före­tag

12 §   Ett anknu­tet före­tag är ett före­tag som är
   1. ett dot­ter­fö­re­tag,
   2. ett före­tag som annars är före­mål för ägar­in­tresse, eller
   3. ett före­tag som har gemen­sam eller i huvud­sak gemen­sam led­ning med ett annat före­tag.

Gemen­sam eller i huvud­sak gemen­sam led­ning

13 §   Före­tag har gemen­sam eller i huvud­sak gemen­sam led­ning om de
   1. står under samma led­ning på grund av ett avtal mel­lan före­ta­gen eller en bestäm­melse i före­ta­gens bolags­ord­ning, bolags­av­tal eller där­med jäm­för­bara stad­gar, eller
   2. har sty­rel­ser eller mot­sva­rande organ i utländska före­tag som till större delen består av samma per­so­ner och som har full­gjort sitt upp­drag under räken­skaps­å­ret och fram till dess att års­re­do­vis­ningar har upp­rät­tats i de berörda före­ta­gen.

Tillämp­ning av för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen och lagen om för­säk­rings­dis­tri­bu­tion

För­säk­rings­rö­rel­se­la­gen

14 §   Utö­ver bestäm­mel­serna i denna lag gäl­ler för tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag och för till­sy­nen över sådana före­tag de bestäm­mel­ser i för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen (2010:2043) som anges i denna lag.

15 §   Bestäm­mel­serna i 1 kap. 24 och 25 §§ för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen (2010:2043) om över­gångs­reg­ler för vissa för­säk­ringar gäl­ler för tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag.

Lagen om för­säk­rings­dis­tri­bu­tion

16 §   Utö­ver bestäm­mel­serna i denna lag gäl­ler lagen (2018:1219) om för­säk­rings­dis­tri­bu­tion för tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag. Vid tillämp­ningen av bestäm­mel­serna i den lagen ska det som sägs om för­säk­rings­fö­re­tag avse tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag. Vid tillämp­ningen av 9 kap. 14 § tredje styc­ket lagen om för­säk­rings­dis­tri­bu­tion, får avgif­ten inte vara så stor att tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get där­ef­ter inte upp­fyl­ler kra­ven i 4 kap. 1 § denna lag.

När det gäl­ler läm­nande av infor­ma­tion vid dis­tri­bu­tion av kol­lek­tivav­tals­grun­dade tjäns­te­pen­sions­för­säk­ringar eller grupp­för­säk­ringar får avtal ingås om avvi­kelse från första styc­ket och bestäm­mel­serna i lagen om för­säk­rings­dis­tri­bu­tion i fråga om
   1. vil­ken infor­ma­tion som ska läm­nas, och
   2. när, hur och av vem infor­ma­tio­nen ska läm­nas.

När det gäl­ler tjäns­te­pen­sions­för­säk­ringar som föl­jer av en över­ens­kom­melse mel­lan en arbets­gi­var­or­ga­ni­sa­tion och en cen­tral arbets­ta­gar­or­ga­ni­sa­tion, får avtal enligt andra styc­ket ingås av avtals­par­terna.

När det gäl­ler andra tjäns­te­pen­sions­för­säk­ringar än sådana som anges i tredje styc­ket eller grupp­för­säk­ringar, får tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ingå avtal enligt andra styc­ket med kol­lek­tivav­tals­par­terna eller andra som kan anses före­träda de för­säk­rade. Lag (2021:269).

Bemyn­di­gande

17 §   Rege­ringen eller den myn­dig­het som rege­ringen bestäm­mer får med­dela före­skrif­ter om vad tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ska iaktta vid tillämp­ningen av 16 § första styc­ket.
Lag (2021:269).


2 kap. Till­stånd för tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag

Till­stånds­plikt

1 §   Tjäns­te­pen­sions­verk­sam­het som tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag får bara dri­vas efter till­stånd. Till­stånd får ges ett aktie­bo­lag, ett ömse­si­digt tjäns­te­pen­sions­bo­lag, en tjäns­te­pen­sions­för­e­ning, ett ömse­si­digt för­säk­rings­bo­lag eller en för­säk­rings­för­e­ning.

Euro­pa­bo­lag och euro­pa­koo­pe­ra­tiv

2 §   I fråga om euro­pa­bo­lag och euro­pa­koo­pe­ra­tiv som dri­ver tjäns­te­pen­sions­verk­sam­het som tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag enligt denna lag och som har ett sådant för­valt­nings­sy­stem som avses i artik­larna 39-42 i rådets för­ord­ning (EG) nr 2157/2001 av den 8 okto­ber 2001 om stadga för euro­pa­bo­lag eller artik­larna 37-41 i rådets för­ord­ning (EG) nr 1435/2003 av den 22 juli 2003 om stadga för euro­pe­iska koo­pe­ra­tiva för­e­ningar ska föl­jande bestäm­mel­ser om sty­rel­sen eller dess leda­mö­ter tilläm­pas på till­syns­or­ga­net eller dess leda­mö­ter:
   - 4 § första styc­ket 4 om led­nings­pröv­ning,
   - 15 kap. 12 § om åter­kal­lelse av till­stånd,
   - 16 kap. 36 § om tyst­nads­plikt,
   - 4 kap. 9 § första styc­ket 1 för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen (2010:2043) om avtal med eller till för­mån för sty­rel­se­le­da­mot,
   - 11 kap. 8 § och 13 kap. 17 § för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen om upp­gif­ter inför sty­rel­se­val,
   - 11 kap. 10 § och 13 kap. 11 § för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen om jäv för sty­rel­se­le­da­mot, och
   - 17 kap. 13 § för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen om rätt för Finan­sin­spek­tio­nen att sam­man­kalla sty­rel­sen och när­vara vid sådant sam­man­träde samt delta i över­lägg­ning­arna.

Av 16 § andra styc­ket och 22 § lagen (2004:575) om euro­pa­bo­lag samt 21 § andra styc­ket och 26 § lagen (2006:595) om euro­pa­koo­pe­ra­tiv fram­går att de i första styc­ket angivna bestäm­mel­serna om sty­rel­sen eller dess leda­mö­ter ska tilläm­pas också på ett euro­pa­bo­lags eller ett euro­pa­koo­pe­ra­tivs lednings-​​ eller för­valt­nings­or­gan eller dess leda­mö­ter.

För­hands­be­sked

3 §   Finan­sin­spek­tio­nen ska, efter ansö­kan, lämna för­hands­be­sked om huruvida det krävs till­stånd för en pla­ne­rad verk­sam­het.

För­ut­sätt­ningar för till­stånd att driva tjäns­te­pen­sions­verk­sam­het som tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag

För­ut­sätt­ningar för till­stånd

4 §   Ett före­tag ska ges till­stånd att driva tjäns­te­pen­sions­verk­sam­het som tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag, om
   1. bolags­ord­ningen eller stad­garna stäm­mer över­ens med denna lag och andra för­fatt­ningar som regle­rar ett före­tags bolags­ord­ning eller stad­gar samt i övrigt inne­hål­ler de sär­skilda bestäm­mel­ser som behövs med hän­syn till omfatt­ningen och arten av den pla­ne­rade verk­sam­he­ten,
   2. den pla­ne­rade verk­sam­he­ten kan antas komma att upp­fylla kra­ven enligt bestäm­mel­serna i denna lag och andra för­fatt­ningar som regle­rar före­ta­gets verk­sam­het,
   3. den som kom­mer att ha ett kva­li­fi­ce­rat inne­hav i ett tjäns­te­pen­sions­ak­tie­bo­lag bedöms lämp­lig att utöva ett väsent­ligt infly­tande över led­ningen av tjäns­te­pen­sions­ak­tie­bo­la­get, och
   4. den som avses ingå i sty­rel­sen för före­ta­get eller vara verk­stäl­lande direk­tör i det, eller vara ersät­tare för någon av dem, eller den som avses ansvara för en sådan cen­tral funk­tion som anges i 9 kap. 8 § upp­fyl­ler de lämp­lig­hets­krav som anges i 9 kap. 3 §.

Vid bedöm­ningen enligt första styc­ket 3 ska kri­te­ri­erna i 12 kap. 3 § beak­tas. Lag (2023:112).

Omvand­ling av för­säk­rings­fö­re­tag till tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag

5 §   Ett för­säk­rings­fö­re­tag ska ges till­stånd att driva tjäns­te­pen­sions­verk­sam­het som tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag (omvand­ling), om
   1. för­ut­sätt­ning­arna enligt 4 § är upp­fyllda,
   2. den rätt som till­kom­mer för­säk­rings­ta­garna, de för­säk­rade och andra ersätt­nings­be­rät­ti­gade inte för­säm­ras, och
   3. ansö­kan om till­stånd har god­känts
      a) i fråga om ett för­säk­rings­ak­tie­bo­lag, genom ett bolags­stäm­mo­be­slut som stöds av aktieä­gare med minst två tred­je­de­lar av såväl de avgivna rös­terna som de aktier som är före­trädda på stäm­man,
      b) i fråga om ett ömse­si­digt för­säk­rings­bo­lag, genom ett bolags­stäm­mo­be­slut som stöds av minst två tred­je­de­lar av de rös­tande, och
      c) i fråga om en för­säk­rings­för­e­ning, genom ett för­e­nings­stäm­mo­be­slut som stöds av minst två tred­je­de­lar av de rös­tande.

Nära för­bin­del­ser

6 §   Om före­ta­get har eller kan för­vän­tas komma att få nära för­bin­del­ser med någon annan, får till­stånd ges bara om för­bin­del­serna inte hind­rar en effek­tiv till­syn över före­ta­get.

Till­stånds var­ak­tig­het samt för­läng­ning och änd­ring av till­stånd

7 §   Till­stånd att driva tjäns­te­pen­sions­verk­sam­het som tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ges tills vidare eller, om sär­skilda omstän­dig­he­ter ger anled­ning till det, för bestämd tid, högst tio år, och där­ut­ö­ver till det löpande räken­skaps­å­rets slut.

Vid för­läng­ning av ett till­stånd som har getts ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag för bestämd tid samt vid änd­ring av ett med­de­lat till­stånd gäl­ler 4 och 6 §§ i tillämp­liga delar.

8 §   Beslut att ansöka om för­läng­ning av ett till­stånd ska i ett tjäns­te­pen­sions­ak­tie­bo­lag och ett ömse­si­digt tjäns­te­pen­sions­bo­lag fat­tas av bolags­stäm­man och i en tjäns­te­pen­sions­för­e­ning av för­e­nings­stäm­man.

Pröv­ning av bolags­ord­ning och stad­gar

9 §   Frå­gan om god­kän­nande av bolags­ord­ning eller stad­gar för ett före­tag ska prö­vas i sam­band med pröv­ningen av om före­ta­get ska få till­stånd att driva tjäns­te­pen­sions­verk­sam­het som tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag.

Ett före­tags beslut om att anta bolags­ord­ning eller stad­gar får inte regi­stre­ras innan bolags­ord­ningen eller stad­garna har god­känts.

10 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag som har beslu­tat att ändra sin bolags­ord­ning eller sina stad­gar ska ansöka om god­kän­nande av änd­ringen. Änd­ringen ska god­kän­nas om bolags­ord­ningen eller stad­garna stäm­mer över­ens med denna lag och andra för­fatt­ningar som regle­rar ett före­tags bolags­ord­ning eller stad­gar samt i övrigt inne­hål­ler de sär­skilda bestäm­mel­ser som behövs med hän­syn till omfatt­ningen och arten av före­ta­gets verk­sam­het.

Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tags beslut om änd­ring av bolags­ord­ning eller stad­gar får inte regi­stre­ras innan änd­ringen har god­känts.

Vad ett till­stånd ska avse

11 §   Till­stånd att driva tjäns­te­pen­sions­verk­sam­het som tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ska avse en eller flera av föl­jande för­säk­rings­klas­ser eller risk som hän­för sig till en sådan klass:
   - I a, för­säk­ring där utbe­tal­ning av för­säk­rings­be­lopp (engångs­be­lopp eller peri­o­diska utbe­tal­ningar) är bero­ende av en per­sons eller flera per­so­ners liv, dock inte för­säk­ringar enligt klass III,
   - I b, för­säk­ring som med­de­las som tillägg till för­säk­ring enligt klass I a,
   - II a, för­säk­ring som utfal­ler vid gif­ter­mål,
   - II b, för­säk­ring som utfal­ler vid födelse,
   - III, för­säk­ring som avses i klas­serna I a, II a och II b och som är anknu­ten till fon­der vilka för­val­tas av den som har rätt att driva fond­verk­sam­het enligt lagen (2004:46) om vär­de­pap­pers­fon­der eller till spe­ci­al­fon­der vilka för­val­tas av den som har rätt att för­valta spe­ci­al­fon­der enligt lagen (2013:561) om för­val­tare av alter­na­tiva inve­ste­rings­fon­der (fond­för­säk­ring), och
   - IV, sjuk­för­säk­ring och olycks­falls­för­säk­ring som gäl­ler för längre tid än fem år, under obe­stämd tid eller till dess den för­säk­rade upp­nått en viss ålder och som inte får sägas upp av tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get eller får sägas upp bara under sär­skilda för­hål­lan­den som anges i för­säk­rings­av­ta­let.

Ansö­kan om till­stånd

Ansö­kan om till­stånd före regi­stre­ring eller bildande

12 §   Ett aktie­bo­lag får ansöka om till­stånd att driva tjäns­te­pen­sions­verk­sam­het som tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag innan bola­get har regi­stre­rats i aktiebolags-​​ eller euro­pa­bo­lags­re­gist­ret.

Om ett aktie­bo­lag har ansökt om till­stånd inom sex måna­der från det att stif­tel­seur­kun­den under­teck­na­des, ska tids­fris­ten i 2 kap. 22 § aktie­bo­lags­la­gen (2005:551) för när sty­rel­sen ska anmäla bola­get för regi­stre­ring räk­nas från till­stånds­be­slu­tet.

Ett ömse­si­digt tjäns­te­pen­sions­bo­lag och en tjäns­te­pen­sions­för­e­ning ska ansöka om till­stånd innan bola­get respek­tive för­e­ningen har bil­dats.

Verk­sam­hets­plan

13 §   En ansö­kan om till­stånd att driva tjäns­te­pen­sions­verk­sam­het som tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ska inne­hålla en plan för den till­tänkta verk­sam­he­ten.

Pröv­ningen av ansö­kan

14 §   En ansö­kan om till­stånd att driva tjäns­te­pen­sions­verk­sam­het som tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag, lik­som frå­gor om god­kän­nande av bolags­ord­ning eller stad­gar enligt 9 eller 10 §, prö­vas av Finan­sin­spek­tio­nen.

Bemyn­di­gande

15 §   Rege­ringen eller den myn­dig­het som rege­ringen bestäm­mer får med­dela före­skrif­ter om vad en sådan verk­sam­hets­plan som avses i 13 § ska inne­hålla.


3 kap. Grän­sö­ver­skri­dande verk­sam­het

Rätt att driva grän­sö­ver­skri­dande verk­sam­het

1 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag får driva grän­sö­ver­skri­dande verk­sam­het om Finan­sin­spek­tio­nen god­kän­ner det.

Med grän­sö­ver­skri­dande verk­sam­het avses tjäns­te­pen­sions­verk­sam­het där för­hål­lan­det mel­lan det upp­drags­gi­vande före­ta­get och den som i egen­skap av för­säk­rings­ta­gare eller för­säk­rad har rätt till ersätt­ning regle­ras av social-​​ och arbets­mark­nads­lag­stift­ning på tjänste-​​ pen­sions­om­rå­det i ett annat land inom EES.

Under­rät­telse om den pla­ne­rade verk­sam­he­ten

2 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ska under­rätta Finan­sin­spek­tio­nen om det avser att driva grän­sö­ver­skri­dande verk­sam­het.

Under­rät­tel­sen ska inne­hålla upp­gift om
   1. det upp­drags­gi­vande före­ta­gets namn och hem­vist,
   2. vil­ket lands social-​​ och arbets­mark­nads­lag­stift­ning som regle­rar för­hål­lan­det mel­lan det upp­drags­gi­vande före­ta­get och den som i egen­skap av för­säk­rings­ta­gare eller för­säk­rad har rätt till ersätt­ning (värd­lan­det), och
   3. det huvud­sak­liga inne­hål­let i de över­ens­kom­mel­ser som ska ligga till grund för tjäns­te­pen­sions­för­säk­ring­arna.

God­kän­nande av den pla­ne­rade verk­sam­he­ten

För­ut­sätt­ningar för god­kän­nande

3 §   Finan­sin­spek­tio­nen ska god­känna den pla­ne­rade verk­sam­he­ten om inspek­tio­nen bedö­mer att
   1. tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­gets orga­ni­sa­tion är ända­måls­en­lig med hän­syn till den pla­ne­rade verk­sam­he­ten,
   2. före­ta­gets finan­si­ella situ­a­tion är till­freds­stäl­lande med hän­syn till den pla­ne­rade verk­sam­he­ten, och
   3. den som ska leda verk­sam­he­ten har till­räck­lig kom­pe­tens och erfa­ren­het och i övrigt är lämp­lig för upp­gif­ten.

Med­de­lande till den behö­riga myn­dig­he­ten

4 §   Om Finan­sin­spek­tio­nen god­kän­ner den pla­ne­rade verk­sam­he­ten, ska inspek­tio­nen lämna ett med­de­lande till den behö­riga myn­dig­he­ten i värd­lan­det.

Med­de­lan­det ska läm­nas inom tre måna­der från det att under­rät­tel­sen enligt 2 § togs emot.

Finan­sin­spek­tio­nen ska under­rätta tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get om att med­de­lan­det läm­nas.

Beslut ifall verk­sam­he­ten inte god­känns

5 §   Om Finan­sin­spek­tio­nen bedö­mer att det inte finns för­ut­sätt­ningar för att god­känna den pla­ne­rade verk­sam­he­ten enligt 3 § eller av någon annan anled­ning inte läm­nar ett med­de­lande enligt 4 § första styc­ket, ska inspek­tio­nen med­dela beslut om detta inom tre måna­der från det att under­rät­tel­sen enligt 2 § togs emot.

Under­rät­telse om tillämp­liga reg­ler

6 §   Om Finan­sin­spek­tio­nen med anled­ning av ett med­de­lande enligt 4 § första styc­ket får infor­ma­tion om vilka reg­ler för verk­sam­he­ten som är tillämp­liga i värd­lan­det, ska inspek­tio­nen under­rätta tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get om dessa reg­ler.

Om Finan­sin­spek­tio­nen får infor­ma­tion om att reg­lerna för verk­sam­he­ten har änd­rats, ska inspek­tio­nen under­rätta tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get om änd­ring­arna.

När verk­sam­he­ten får påbör­jas

7 §   Den grän­sö­ver­skri­dande verk­sam­he­ten får påbör­jas när tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get har tagit emot en under­rät­telse från Finan­sin­spek­tio­nen om vilka reg­ler för verk­sam­he­ten som är tillämp­liga i värd­lan­det, eller i varje fall sex vec­kor efter det att den behö­riga myn­dig­he­ten i det lan­det tagit emot inspek­tio­nens med­de­lande enligt 4 § första styc­ket.

Under­rät­telse om änd­rade för­hål­lan­den

8 §   Om något av de för­hål­lan­den som angetts i en under­rät­telse enligt 2 § ska änd­ras sedan verk­sam­he­ten har inletts, ska tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get under­rätta Finan­sin­spek­tio­nen om änd­ringen minst en månad innan den genom­förs.

Om Finan­sin­spek­tio­nen anser att änd­ringen inte får göras utan ett nytt för­fa­rande enligt 1-7 §§, ska inspek­tio­nen med­dela beslut om det inom en månad från det att under­rät­tel­sen om änd­ringen togs emot.


4 kap. Grund­läg­gande bestäm­mel­ser om ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tags verk­sam­het

Sta­bi­li­tet

1 §   Tjäns­te­pen­sions­verk­sam­het som tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ska dri­vas med en för verk­sam­he­tens omfatt­ning och art till­freds­stäl­lande soli­di­tet, lik­vi­di­tet och kon­troll över för­säk­rings­ris­ker, inve­ste­rings­ris­ker och verk­sam­hets­ris­ker, så att åta­gan­dena mot för­säk­rings­ta­garna, de för­säk­rade och andra ersätt­nings­be­rät­ti­gade kan full­gö­ras.

Infor­ma­tion

Skyl­dig­het att lämna infor­ma­tion

2 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ska lämna den infor­ma­tion som behövs om före­ta­get och de tjäns­te­pen­sions­för­säk­ringar som före­ta­get med­de­lar till för­säk­rings­ta­garna, de för­säk­rade, andra ersätt­nings­be­rät­ti­gade och dem som erbjuds att teckna en tjäns­te­pen­sions­för­säk­ring. Infor­ma­tio­nen ska vara anpas­sad efter för­säk­ring­ar­nas art och tyd­ligt visa för­säk­ring­ar­nas vill­kor och vär­de­ut­veck­ling.

Pen­sions­be­sked

3 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ska varje år lämna ett pen­sions­be­sked till dem som i egen­skap av för­säk­rings­ta­gare eller för­säk­rade är berät­ti­gade till ersätt­ning ur en tjäns­te­pen­sions­för­säk­ring. Pen­sions­be­ske­det ska inne­hålla upp­gif­ter om de indi­vi­du­ella för­må­nerna för den aktu­ella för­säk­ringen och en upp­lys­ning om var ytter­li­gare infor­ma­tion finns till­gäng­lig.

Infor­ma­tion om kol­lek­tivav­tals­grun­dad tjäns­te­pen­sions­för­säk­ring m.m.

3 a §   När det gäl­ler kol­lek­tivav­tals­grun­dade tjäns­te­pen­sions­för­säk­ringar eller grupp­för­säk­ringar får avtal ingås om avvi­kelse från 2 och 3 §§ i fråga om
   1. vil­ken infor­ma­tion som ska läm­nas, och
   2. när, hur och av vem infor­ma­tio­nen ska läm­nas.

När det gäl­ler tjäns­te­pen­sions­för­säk­ringar som föl­jer av en över­ens­kom­melse mel­lan en arbets­gi­var­or­ga­ni­sa­tion och en cen­tral arbets­ta­gar­or­ga­ni­sa­tion, får avtal enligt första styc­ket ingås av avtals­par­terna.

När det gäl­ler andra tjäns­te­pen­sions­för­säk­ringar än sådana som anges i andra styc­ket eller grupp­för­säk­ringar, får tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ingå avtal enligt första styc­ket med kol­lek­tivav­tals­par­terna eller andra som kan anses före­träda de för­säk­rade. Lag (2021:269).

God tjäns­te­pen­sions­stan­dard

4 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tags verk­sam­het ska dri­vas enligt god tjäns­te­pen­sions­stan­dard.

För­bud mot främ­mande verk­sam­het

5 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag får inte driva annan verk­sam­het än tjäns­te­pen­sions­verk­sam­het avse­ende tjäns­te­pen­sions­för­säk­ringar och där­med sam­man­häng­ande verk­sam­het.

För­bud mot att ställa säker­het för tredje man

6 §   I tjäns­te­pen­sions­verk­sam­het som drivs enligt denna lag får säker­het inte stäl­las för tredje man.

Upp­lå­ning

7 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag får ta upp eller ta över lån (upp­lå­ning) bara om det görs för att till­go­dose till­fäl­liga lik­vi­di­tets­be­hov eller för att upp­fylla kra­ven på en till­räck­lig kapi­tal­bas i 7 kap.

Utö­ver första styc­ket krävs att den sam­lade upp­lå­ningen är av ringa bety­delse med hän­syn till verk­sam­he­tens omfatt­ning och kapi­tal­ba­sens stor­lek.

Om det finns sär­skilda skäl, får Finan­sin­spek­tio­nen i ett enskilt fall besluta om undan­tag från kra­vet på att upp­lå­ningen ska vara av ringa bety­delse.

Tillämp­ning av för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen

8 §   Föl­jande bestäm­mel­ser i 4 kap. för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen (2010:2043) gäl­ler för tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag:
   - 9 och 10 §§ om avtal med en jäv­skrets om tjäns­ter,
   - 11 § om för­säk­ringar med soli­da­risk ansva­rig­het,
   - 12 § om för­bud mot att före­spegla åter­bä­ring,
   - 13 § om för­bud mot med­de­lande av nya för­säk­ringar vid lik­vi­da­tion eller kon­kurs,
   - 14-16 §§ om sek­re­tess m.m.,
   - 17 § om huvud­kon­tor i Sve­rige, och
   - 17 a och 17 b §§ om åter­köp och över­fö­ring.

Vid tillämp­ning av bestäm­mel­serna ska det som sägs om för­säk­rings­fö­re­tag gälla tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag.

9 §   Tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ska även tillämpa 4 kap. 17 c § för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen (2010:2043) och före­skrif­ter som har med­de­lats med stöd av 4 kap. 18 § 5 samma lag. Vid tillämp­ning av bestäm­mel­serna ska det som sägs om för­säk­rings­fö­re­tag gälla tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag.

Rätt att med­dela före­skrif­ter

10 §   Rege­ringen eller den myn­dig­het som rege­ringen bestäm­mer får med­dela före­skrif­ter om
   1. vilka åtgär­der ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ska vidta för att upp­fylla de krav på soli­di­tet, lik­vi­di­tet och risk­han­te­ring som avses i 1 §,
   2. vil­ken infor­ma­tion ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ska lämna enligt 2 §,
   3. inne­hål­let i pen­sions­be­ske­det som avses i 3 §,
   4. vilka åtgär­der ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ska vidta för att upp­fylla de krav på god tjäns­te­pen­sions­stan­dard som avses i 4 §, och
   5. vill­kor för upp­lå­ning enligt 7 §.

Rege­ringen eller den myn­dig­het som rege­ringen bestäm­mer kan med stöd av 8 kap. 7 § rege­rings­for­men med­dela före­skrif­ter om hur infor­ma­tion ska läm­nas enligt 2 och 3 §§.


5 kap. För­säk­rings­tek­niska avsätt­ningar

Omfatt­ningen av de för­säk­rings­tek­niska avsätt­ning­arna

1 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tags för­säk­rings­tek­niska avsätt­ningar ska mot­svara det belopp som krävs för att före­ta­get vid varje tid­punkt ska kunna upp­fylla alla åta­gan­den som skä­li­gen kan för­vän­tas upp­komma med anled­ning av ingångna för­säk­rings­av­tal.

De för­säk­rings­tek­niska avsätt­ning­arna ska mot­svara före­ta­gets ansva­rig­het för
   1. för­säk­rings­fall, för­valt­nings­kost­na­der och andra kost­na­der under res­ten av avtal­s­pe­ri­o­den för löpande för­säk­ringar (liv­för­säk­rings­av­sätt­ning),
   2. inträf­fade ore­gle­rade för­säk­rings­fall, kost­na­der för regle­ringen av dessa samt åter­bä­ring som för­fal­lit till betal­ning men inte beta­lats ut (ore­gle­rade ska­dor),
   3. sådan åter­bä­ring som är garan­te­rad i nomi­nella eller reala belopp (garan­te­rad åter­bä­ring) och som inte omfat­tas av 1 eller 2,
   4. åter­bä­ring som är vill­ko­rad av vär­de­för­änd­ringar på till­gångar eller av ett visst för­säk­rings­tek­niskt resul­tat som för­säk­rings­ta­garna, de för­säk­rade eller andra ersätt­nings­be­rät­ti­gade står ris­ken för (vill­ko­rad åter­bä­ring), och
   5. fond­för­säk­ringså­ta­gan­den där för­säk­rings­ta­garna, de för­säk­rade eller andra ersätt­nings­be­rät­ti­gade bär inve­ste­rings­ris­ken.

Beräk­ningen av de för­säk­rings­tek­niska avsätt­ning­arna

Beräk­nings­me­to­der

2 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ska beräkna de för­säk­rings­tek­niska avsätt­ning­arna utan avdrag för avgi­ven åter­för­säk­ring och de ska mot­svara det för­vän­tade nuvär­det av de fram­tida kassa­flö­den som kan upp­komma med anled­ning av ingångna för­säk­rings­av­tal.

För­säk­rings­tek­niska avsätt­ningar som mot­sva­rar ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tags ansva­rig­het enligt 1 § andra styc­ket 4 eller 5 får tas upp till vär­det på pla­ce­rings­till­gång­arna för vilka för­säk­rings­ta­garna, de för­säk­rade eller andra ersätt­nings­be­rät­ti­gade bär inve­ste­rings­ris­ken, om vär­det inte är lägre än resul­ta­tet av en beräk­ning enligt första styc­ket.

Akt­sam beräk­ning

3 §   Beräk­ningen enligt 2 § ska grun­das på anta­gan­den om död­lig­het och andra risk­mått, rän­te­sat­ser samt drifts­kost­na­der som var för sig är akt­samma.

Beräk­ning vid soli­da­risk ansva­rig­het

4 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag som ansva­rar soli­da­riskt för en för­säk­ring ska vid beräk­ningen av före­ta­gets för­säk­rings­tek­niska avsätt­ningar bara beakta den del av för­säk­ringen som enligt avtal mel­lan före­ta­gen avser det före­ta­get.

Hur ofta beräk­ningen ska göras

5 §   Beräk­ningen av de för­säk­rings­tek­niska avsätt­ning­arna ska göras minst en gång om året.

Finan­sin­spek­tio­nen får i ett enskilt fall besluta om undan­tag från första styc­ket. Beräk­ning­arna ska dock all­tid göras minst vart tredje år.

Aktu­a­ri­e­funk­tion och krav på dem som utför beräk­ning­arna

6 §   De för­säk­rings­tek­niska avsätt­ning­arna ska beräk­nas under över­in­se­ende av aktu­a­ri­e­funk­tio­nen som avses i 9 kap. 13 §. De som utför beräk­ning­arna ska ha den kun­skap och erfa­ren­het av dessa frå­gor som krävs med hän­syn till omfatt­ningen och arten av före­ta­gets verk­sam­het.

Bemyn­di­gande

7 §   Rege­ringen eller den myn­dig­het som rege­ringen bestäm­mer får med­dela före­skrif­ter om de för­säk­rings­tek­niska avsätt­ning­ar­nas inne­håll och beräk­ning enligt 1-6 §§.


6 kap. Inve­ste­ringar

Grund­läg­gande bestäm­mel­ser för samt­liga inve­ste­ringar

Akt­sam­het och undan­tag för vissa till­gångar

1 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tags till­gångar ska inve­ste­ras i enlig­het med 2-11 §§ och också i övrigt på ett akt­samt sätt.

Bestäm­mel­serna i 4 och 5 §§ gäl­ler inte för till­gångar som mot­sva­rar avsätt­ningar för vill­ko­rad åter­bä­ring och för fond­för­säk­ringså­ta­gan­den där för­säk­rings­ta­garna, de för­säk­rade eller andra ersätt­nings­be­rät­ti­gade bär inve­ste­rings­ris­ken.

Intres­sen som ska styra inve­ste­ring­arna

2 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tags till­gångar ska inve­ste­ras på det sätt som bäst gag­nar för­säk­rings­ta­gar­nas, de för­säk­ra­des och andra ersätt­nings­be­rät­ti­ga­des intres­sen på såväl kort som lång sikt. Vid intres­se­kon­flik­ter ska inve­ste­ringar göras ute- slu­tande i för­säk­rings­ta­gar­nas, de för­säk­ra­des och andra ersätt­nings­be­rät­ti­ga­des intres­sen.

Risk­kon­troll

3 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag får bara göra inve­ste­ringar i sådana finan­si­ella instru­ment och andra till­gångar vars ris­ker före­ta­get kan iden­ti­fi­era, mäta, över­vaka, han­tera, kon­trol­lera och rap­por­tera samt på lämp­ligt sätt beakta i den egna risk- och sol­vens­be­döm­ningen enligt 9 kap. 20 §.

Risk­sprid­ning

4 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ska göra sina inve­ste­ringar i finan­si­ella instru­ment och andra till­gångar så att lämp­lig risk­sprid­ning upp­nås.

Samt­liga till­gångar ska, med beak­tande av tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­gets för­säk­ringså­ta­gan­den och för­änd­ringar i till­gång­ar­nas fram­tida värde och avkast­ning, inve­ste­ras så att före­ta­gets betal­nings­be­red­skap är tillfreds-​​ stäl­lande och den för­vän­tade avkast­ningen till­räck­lig.

5 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ska göra sina inve­ste­ringar i finan­si­ella instru­ment och andra till­gångar på ett sådant sätt att det und­vi­ker
   1. över­dri­vet bero­ende av någon sär­skild till­gång, emit­tent, lån­ta­gare eller före­tags­grupp, och
   2. acku­mu­la­tion av ris­ker i före­ta­gets sam­lade port­följ.

Inve­ste­ringar i till­gångar från en och samma emit­tent eller lån­ta­gare eller från före­tag i en sådan grupp av emit­ten­ter eller lån­ta­gare med inbör­des anknyt­ning som avses i tredje styc­ket får inte inne­bära att det blir en över­dri­ven risk­kon­cent­ra­tion för tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get.

Med en grupp av emit­ten­ter eller lån­ta­gare med inbör­des anknyt­ning avses två eller flera fysiska eller juri­diska per­so­ner som utgör en hel­het från risk­syn­punkt där­för att
   - någon av dem har direkt eller indi­rekt äga­rin­fly­tande över en eller flera av de övriga i grup­pen, eller
   - de har sådan inbör­des anknyt­ning att någon eller samt­liga av de övriga kan råka i betal­nings­svå­rig­he­ter om en av dem drab­bas av finan­si­ella pro­blem.

Första och andra styc­kena gäl­ler inte i fråga om sådana till­gångar som svenska sta­ten eller en utländsk stat sva­rar för.

Regle­rade mark­na­der, andra han­dels­plat­ser och ono­te­rade till­gångar

6 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tags till­gångar ska till över­vä­gande del inve­ste­ras på regle­rade mark­na­der eller mot­sva­rande mark­na­der utan­för EES. Inve­ste­ringar i finan­si­ella instru­ment och andra till­gångar som inte är före­mål för han­del på en regle­rad mark­nad, en MTF-​platt­form eller en OTF- platt­form eller en mot­sva­rande mark­nads­plats utan­för EES ska hål­las på akt­samma nivåer. Lag (2021:269).

Mil­jö­fak­to­rer, soci­ala fak­to­rer och före­tags­styr­nings­fak­to­rer

7 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag får beakta mil­jö­fak­to­rer, soci­ala fak­to­rer och före­tags­styr­nings­fak­to­rer i sina inve­ste­rings­be­slut.

För­va­ring av till­gångar

8 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tags till­gångar ska för­va­ras på ett sådant sätt att de all­tid är iden­ti­fi­er­bara och åtkom­liga för före­ta­get. För­va­ringen ska ske på ett säkert sätt och ska inte ge upp­hov till intres­se­kon­flik­ter.

Deri­va­t­in­stru­ment

9 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag får använda deri­va­t­in­stru­ment för att sänka den finan­si­ella ris­ken i före­ta­get eller för att i övrigt effek­ti­vi­sera för­valt­ningen av före­ta­gets till­gångar och skul­der.

Upp­drags­gi­vande före­tag

10 §   Av de sam­lade till­gång­arna i ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag som bara har ett enda upp­drags­gi­vande före­tag, får
   1. högst 5 pro­cent utgö­ras av aktier och andra vär­de­pap­per som kan jäm­stäl­las med aktier samt obli­ga­tio­ner och andra skuld­för­bin­del­ser, om vär­de­pap­pe­ren eller skuld­för­bin­del­serna getts ut av det upp­drags­gi­vande före­ta­get, och
   2. högst 10 pro­cent utgö­ras av sådana till­gångar som avses i 1 och som har getts ut av före­tag i en grupp av emit­ten­ter eller lån­ta­gare med inbör­des anknyt­ning som det upp­drags­gi­vande före­ta­get ingår i.

Första styc­ket gäl­ler inte i fråga om sådana till­gångar som svenska sta­ten eller en utländsk stat sva­rar för.

Sär­skilt om fond­för­säk­rings­till­gångar

11 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ska inve­stera pre­mier för fond­för­säk­ring så att de så nära som möj­ligt mot­sva­rar ande­lar i sådana fon­der som är knutna till för­säk­ringen och som för­säk­rings­ta­ga­ren eller den för­säk­rade från tid till annan bestäm­mer. Före­ta­get får begränsa anta­let fon­der som pre­mier får inve­ste­ras i.

Tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get får använda utdel­ning och ersätt­ning vid inlö­sen av ande­larna bara för för­värv av nya ande­lar i anknutna fon­der och för utbe­tal­ning eller betal­ning av kost­na­der enligt för­säk­rings­av­ta­let.

Skuld­täck­ning

Krav på skuld­täck­ning

12 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ska ha till­gångar för skuld­täck­ning som minst upp­går till ett belopp som mot­sva­rar de för­säk­rings­tek­niska avsätt­ning­arna.

De till­gångar som mot­sva­rar för­säk­rings­tek­niska avsätt­ningar ska, utö­ver det som föl­jer av 1-11 §§, inve­ste­ras och vär­de­ras enligt 13-15 §§.

Hän­syn till åta­gan­de­nas art och löp­tid

13 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tags till­gångar som mot­sva­rar för­säk­rings­tek­niska avsätt­ningar ska inve­ste­ras på ett sätt som är lämp­ligt med hän­syn till åta­gan­de­nas art och löp­tid.

Vär­de­ring till verk­ligt värde

14 §   De till­gångar som ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag använ­der för skuld­täck­ning ska vär­de­ras till verk­ligt värde. Från detta värde ska avdrag göras för skul­der som hän­för sig till för­vär­vet av till­gången.

Ford­ringar på någon annan än för­säk­rings­ta­gare

15 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tags ford­ringar på någon annan än för­säk­rings­ta­gare ska beak­tas bara till den del de över­sti­ger ford­ringar som gäl­de­nä­ren har på före­ta­get.

Regis­ter över till­gångar som används för skuld­täck­ning

16 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ska föra ett regis­ter som vid varje tid­punkt utvi­sar de till­gångar som används för skuld­täck­ning och till­gång­ar­nas värde.

Om en till­gång som har anteck­nats i regist­ret har upp­lå­tits med sådan rätt att dess fulla värde inte kan utnytt­jas för skuld­täck­ning, ska detta anteck­nas i regist­ret.

För­måns­rätt

17 §   För­måns­rätt enligt 4 a § för­måns­rättsla­gen (1970:979) föl­jer med ford­ran som
   1. grun­das på för­säk­rings­av­tal, eller
   2. avser åter­be­tal­ning av pre­mier för att ett för­säk­rings­av­tal inte har kom­mit till stånd eller har upp­hört att gälla.

För­måns­rät­ten omfat­tar de till­gångar som finns upp­tagna i det regis­ter som anges i 16 § när tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get för­sätts i kon­kurs eller utmät­ning äger rum.

Prin­ci­per för aktieä­ga­ren­ga­ge­mang

18 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag som inve­ste­rar i aktier som är upp­tagna till han­del på en regle­rad mark­nad och som har getts ut av ett bolag inom EES, ska anta prin­ci­per för sitt aktieä­ga­ren­ga­ge­mang i fråga om sådana aktier. Av prin­ci­perna ska det framgå hur före­ta­get inte­gre­rar aktieä­ga­ren­ga­ge­manget i sin inve­ste­rings­stra­tegi.

Prin­ci­perna ska beskriva hur tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get
   1. över­va­kar rele­vanta frå­gor om bolag som det inve­ste­rar i (port­följ­bo­lag), där­ibland bola­gens stra­tegi, finan­si­ella och icke-​finan­si­ella resul­tat och ris­ker, kapi­tal­struk­tur, soci­ala och mil­jö­mäs­siga påver­kan och bolags­styr­ning,
   2. för dia­lo­ger med före­trä­dare för port­följ­bo­lag,
   3. utö­var röst­rätt och andra rät­tig­he­ter som är knutna till akti­e­in­ne­ha­vet,
   4. sam­ar­be­tar med andra aktieä­gare,
   5. kom­mu­ni­ce­rar med rele­vanta intres­sen­ter i port­följ­bo­lag, och
   6. han­te­rar fak­tiska och poten­ti­ella intres­se­kon­flik­ter.

Para­gra­fen gäl­ler inte för till­gångar som mot­sva­rar avsätt­ningar för vill­ko­rad åter­bä­ring och för fond­för­säk­ringså­ta­gan­den där för­säk­rings­ta­garna, de för­säk­rade eller andra ersätt­nings­be­rät­ti­gade bär inve­ste­rings­ris­ken.

19 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ska varje år redo­göra för hur prin­ci­perna för aktieä­ga­ren­ga­ge­mang som avses i 18 § har tilläm­pats.

Redo­gö­rel­sen ska inne­hålla
   1. en all­män beskriv­ning av tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­gets röst­nings­be­te­ende i port­följ­bo­la­gen,
   2. en för­kla­ring av de vik­ti­gaste omröst­ning­arna, och
   3. upp­gift om i vilka frå­gor tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get har använt sig av råd eller röst­nings­re­kom­men­da­tio­ner från en röst­nings­råd­gi­vare.

Av redo­gö­rel­sen ska det också framgå hur tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get har rös­tat på port­följ­bo­la­gens stäm­mor. Omröst­ningar som är obe­tyd­liga på grund av ämnet eller stor­le­ken på akti­e­in­ne­ha­vet behö­ver dock inte redo­vi­sas.

20 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag får avstå från att upp­fylla ett eller flera av kra­ven i 18 och 19 §§, om före­ta­get tyd­ligt anger skä­len för det.

21 §   Prin­ci­perna för aktieä­ga­ren­ga­ge­mang enligt 18 §, den årliga redo­gö­rel­sen enligt 19 § och upp­gif­ter enligt 20 § ska hål­las till­gäng­liga på tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­gets webb­plats. Om tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get inte har en egen webb­plats får infor­ma­tio­nen hål­las till­gäng­lig på en annan webb­plats som enkelt kan nås.

Om tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get inte redo­vi­sar omröst­ningar i den årliga redo­gö­rel­sen på grund av att före­ta­get har gett en sådan kapi­tal­för­val­tare som avses i arti­kel 2 i Euro­pa­par­la­men­tets och rådets direk­tiv 2007/36/EG av den 11 juli 2007 om utnytt­jande av vissa av aktieä­ga­res rät­tig­he­ter i börsno­te­rade före­tag, i lydel­sen enligt Euro­pa­par­la­men­tets och rådets direk­tiv (EU) 2017/828, i upp­drag att ansvara för inve­ste­ring­arna, ska tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get på webb­plat­sen uppge var kapi­tal­för­val­ta­ren har offent­lig­gjort infor­ma­tio­nen om omröst­ning­arna.

Infor­ma­tio­nen ska till­han­da­hål­las utan kost­nad.

Bemyn­di­gan­den

22 §   Rege­ringen eller den myn­dig­het som rege­ringen bestäm­mer får med­dela före­skrif­ter om
   1. använd­ning av deri­va­t­in­stru­ment enligt 9 §,
   2. vär­de­ring av de till­gångar som avses i 14 § till verk­ligt värde, och
   3. förande av regis­ter enligt 16 §.


7 kap. Kapi­tal­bas

Till­räck­lig kapi­tal­bas

1 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ska vid varje tid­punkt, utö­ver till­gångar som krävs för skuld­täck­ning enligt 6 kap. 12 §, ha en till­räck­lig kapi­tal­bas.

Kapi­tal­ba­sen ska minst uppgå till det risk­käns­liga kapi­tal­kra­vet beräk­nat enligt 8 kap. 1-6 a §§. Kapi­tal­ba­sen ska dock ald­rig vara mindre än det högsta av mini­mi­ka­pi­tal­kra­vet beräk­nat enligt 8 kap. 7-12 §§ eller garan­ti­be­lop­pet enligt 8 kap. 13 och 14 §§. Lag (2021:269).

Kapi­tal­ba­sens sam­man­sätt­ning

2 §   Kapi­tal­ba­sen får omfatta föl­jande pos­ter:
   1. inbe­talt akti­e­ka­pi­tal, garan­ti­ka­pi­tal eller verk­sam­hets­ka­pi­tal,
   2. kon­so­li­de­rings­fond,
   3. övrigt eget kapi­tal, och
   4. säker­hets­re­serv och andra obe­skat­tade reser­ver.
Lag (2021:269).

3 §   Finan­sin­spek­tio­nen får i ett enskilt fall besluta att också andra pos­ter än de som anges i 2 § får ingå i kapi­tal­ba­sen.

Avräk­ning från kapi­tal­ba­sen

Imma­te­ri­ella till­gångar, utdel­ning och för­ut­be­talda anskaff­nings­kost­na­der

4 §   Från kapi­tal­ba­sen enligt 2 § ska tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get räkna av imma­te­ri­ella till­gångar, utdel­ningar och för­ut­be­talda anskaff­nings­kost­na­der.

Aktier och till­skott i vissa före­tag

5 §   Avräk­ning från kapi­tal­ba­sen ska också göras, i de fall som anges i andra styc­ket, av det bok­förda vär­det av akti­erna och av det som har skju­tits till i annan form (till­skott) i
   1. ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag,
   2. ett för­säk­rings­fö­re­tag, ett kre­di­tin­sti­tut, ett insti­tut för elektro­niska pengar, ett vär­de­pap­pers­bo­lag eller mot­sva­rande utländska före­tag,
   3. ett utländskt åter­för­säk­rings­fö­re­tag,
   4. ett för­säk­rings­hol­ding­fö­re­tag, eller
   5. ett finan­si­ellt insti­tut.

En sådan avräk­ning av det bok­förda vär­det av aktier eller till­skott ska göras om
   1. tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­gets äga­ran­del över­sti­ger 10 pro­cent av före­ta­gets eget kapi­tal, eller
   2. tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­gets äga­ran­del under­sti­ger 10 pro­cent av före­ta­gets eget kapi­tal men
      a) till­skot­tet eller sum­man av till­skot­ten över­sti­ger 10 pro­cent av det egna kapi­ta­let eller de egna fon­derna i före­ta­get eller det sam­man­lagda bok­förda vär­det av sådana till­skott över­sti­ger 10 pro­cent av tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­gets kapi­tal­bas, eller
      b) tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get direkt eller indi­rekt äger minst 20 pro­cent av kapi­ta­let eller av samt­liga rös­ter i före­ta­get eller i övrigt utö­var ett bety­dande infly­tande över före­ta­gets drifts­mäs­siga och finan­si­ella styr­ning och ägan­det utgör ett led i en var­ak­tig för­bin­delse mel­lan tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get och det andra före­ta­get.

6 §   Avräk­ning enligt 5 § ska inte göras för till­skott som avser före­tag som till­sam­mans med tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get omfat­tas av grupp­till­syn med avse­ende på grupp­sol­vens. Avräk­ning ska inte hel­ler göras för till­skott som avser före­tag som gemen­samt med tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get omfat­tas av till­syn enligt lagen (2006:531) om sär­skild till­syn över finan­si­ella konglo­me­rat.

Skill­nad i vär­de­ringen av för­säk­rings­tek­niska avsätt­ningar

7 §   Om det belopp som de för­säk­rings­tek­niska avsätt­ning­arna upp­går till enligt 5 kap. 2 § är högre än det belopp som de för­säk­rings­tek­niska avsätt­ning­arna upp­går till enligt de reg­ler för extern redo­vis­ning som tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get tilläm­par, ska skill­na­den mel­lan belop­pen räk­nas av från kapi­tal­ba­sen.

Bemyn­di­gande

8 §   Rege­ringen eller den myn­dig­het som rege­ringen bestäm­mer får med­dela före­skrif­ter om vill­kor för att ta in, räkna av och bestämma omfatt­ningen av pos­ter i kapi­tal­ba­sen samt hur den i övrigt ska beräk­nas enligt 2-7 §§.


8 kap. Kapi­tal­krav

Risk­käns­ligt kapi­tal­krav

Beräk­ning av det risk­käns­liga kapi­tal­kra­vet

1 §   Det risk­käns­liga kapi­tal­kra­vet utgör den minsta stor­lek på kapi­tal­ba­sen som krävs för att tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get med 97 pro­cents san­no­lik­het ska ha till­gångar under kom­mande tolv måna­der som täc­ker vär­det av åta­gan­dena gente­mot för­säk­rings­ta­garna, de för­säk­rade och andra ersättnings-​​ berät­ti­gade (skydds­nivå). Denna skydds­nivå ska även beak­tas vid beräk­ningen av kapi­tal­kra­vet för var och en av de ris­ker som ingår i det risk­käns­liga kapi­tal­kra­vet.

Det risk­käns­liga kapi­tal­kra­vet ska beräk­nas under anta­gan­det att tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get kom­mer att fort­sätta driva sin verk­sam­het.

Beräk­nings­me­tod

2 §   Det risk­käns­liga kapi­tal­kra­vet ska beräk­nas genom en juste­rad sam­man­lägg­ning av kapi­tal­kra­ven för mark­nads­risk enligt 3 § och för­säk­rings­risk enligt 4 § med tillägg av kapi­tal­kra­vet för ope­ra­tiv risk enligt 5 §. Det risk­käns­liga kapi­tal­kra­vet ska där­ef­ter mins­kas med
   1. ett juste­rings­be­lopp enligt 6 §, och
   2. ett juste­rings­be­lopp enligt 6 a §.
Lag (2021:269).

Kapi­tal­kra­vet för mark­nads­risk

3 §   Kapi­tal­kra­vet för mark­nads­risk ska beräk­nas genom en juste­rad sam­man­lägg­ning av kapi­tal­kra­ven för
   1. rän­te­risk,
   2. akti­e­kurs­risk,
   3. fas­tig­hets­pris­risk,
   4. rän­teskill­nads­risk,
   5. valuta­kurs­risk,
   6. kon­cent­ra­tions­risk, och
   7. risk som hän­för sig till infra­struk­tu­rin­ve­ste­ringar som med­för en begrän­sad inve­ste­rings­risk och som upp­fyl­ler grund­läg­gande krav på mil­jö­mäs­sig håll­bar­het (god­kända infra­struk­tu­rin­ve­ste­ringar). Lag (2021:269).

3 a §   Sam­hälls­in­tres­set av att god­kända infra­struk­tu­rin­ve­ste­ringar kom­mer till stånd ska beak­tas vid beräk­ningen av det kapi­tal­krav som avses i 3 § 7.
Lag (2021:269).

Kapi­tal­kra­vet för för­säk­rings­risk

4 §   Kapi­tal­kra­vet för för­säk­rings­risk ska beräk­nas genom en juste­rad sam­man­lägg­ning av kapi­tal­kra­ven för åtminstone
   1. långlevnads-​​ och död­lig­hets­risk,
   2. sjuk­lig­hets­risk,
   3. annul­la­tions­risk, och
   4. kost­nads­risk.

Kapi­tal­kra­vet för ope­ra­tiv risk

5 §   Kapi­tal­kra­vet för ope­ra­tiv risk ska beräk­nas med beak­tande av sådana ope­ra­tiva ris­ker som tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get är utsatt för och som inte har beak­tats vid beräk­ningen av kapi­tal­kra­vet för mark­nads­risk eller för­säk­rings­risk.

Juste­rings­be­lopp

6 §   Juste­rings­be­lop­pet enligt 2 § 1 ska mot­svara den minsk­ning av tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­gets oför­ut­sedda för­lus­ter som beror på
   1. att före­ta­gets åta­gan­den gente­mot för­säk­rings­ta­garna, de för­säk­rade eller andra ersätt­nings­be­rät­ti­gade mins­kar till följd av vill­ko­ren i för­säk­rings­av­ta­let,
   2. att före­ta­gets upp­skjutna skatt för­änd­ras, eller
   3. en kom­bi­na­tion av 1 och 2.
Lag (2021:269).

6 a §   Juste­rings­be­lop­pet enligt 2 § 2 ska mot­svara den skill­nad som upp­står om de för­säk­rings­tek­niska avsätt­ning­arna för för­säk­ringar enligt 2 kap. 11 § klass I b (tilläggs­för­säk­ringar) upp­går till ett lägre belopp enligt 5 kap. 2 § än enligt de reg­ler för extern redo­vis­ning som tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get tilläm­par. Lag (2021:269).

Mini­mi­ka­pi­tal­krav

Beräk­ning av mini­mi­ka­pi­tal­kra­vet

7 §   Mini­mi­ka­pi­tal­kra­vet för för­säk­ring som avses i 2 kap. 11 § klas­serna I a, II, III och IV utgör sum­man av föl­jande belopp:
   1. Det belopp som är lika med 4 pro­cent av den del av för­säk­rings­tek­niska avsätt­ningar enligt 5 kap. 1 § som mot­sva­rar åta­gan­den med en finan­si­ell eller för­säk­rings­tek­nisk risk för tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get, utan avdrag för avgi­ven åter­för­säk­ring (brut­to­av­sätt­ning), mul­ti­pli­ce­rat med en fak­tor som mot­sva­rar för­hål­lan­det för det före­gå­ende räken­skaps­å­ret mel­lan sådana för­säk­rings­tek­niska avsätt­ningar efter avdrag för avgi­ven åter­för­säk­ring och brut­to­av­sätt­ningen. Fak­torn får dock inte under­stiga 0,85.
   2. Det belopp som är lika med 1 pro­cent av för­säk­rings­tek­niska avsätt­ningar i övrigt beräk­nade på det sätt som anges i 1, om det belopp som ska täcka drifts­kost­na­derna är bestämt för längre tid än fem år.
   3. Det belopp som är lika med 25 pro­cent av de net­to­drifts­kost­na­der som är hän­för­liga till sådana avtal under före­gå­ende räken­skapsår som inte är för­e­nade med någon inve­ste­rings­risk för tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get och där det belopp som ska täcka drifts­kost­na­derna inte är bestämt för längre tid än fem år.
   4. Det belopp som är lika med 0,3 pro­cent av samt­liga posi­tiva risk­sum­mor mul­ti­pli­ce­rat med en fak­tor som mot­sva­rar för­hål­lan­det för det före­gå­ende räken­skaps­å­ret mel­lan de posi­tiva risk­sum­morna efter avdrag för avgi­ven åter­för­säk­ring och de posi­tiva risk­sum­morna utan sådant avdrag. Fak­torn får dock inte under­stiga 0,5.

För för­säk­ringar enbart för döds­fall ska vid tillämp­ningen av första styc­ket 4 i stäl­let för 0,3 pro­cent gälla 0,1 pro­cent om för­säk­rings­ti­den är högst tre år och 0,15 pro­cent om för­säk­rings­ti­den är längre än tre år men högst fem år.

Mini­mi­ka­pi­tal­krav för tilläggs­för­säk­ringar

8 §   Mini­mi­ka­pi­tal­kra­vet för för­säk­ringar enligt 2 kap. 11 § klass I b (tilläggs­för­säk­ring) ska beräk­nas med utgångs­punkt i pre­mie­ba­sen eller ersätt­nings­ba­sen.

Pre­mie­ba­sen

9 §   Pre­mie­ba­sen grun­das på det högsta av
   1. ett belopp som upp­går till för­fallna pre­mier brutto under det före­gå­ende räken­skaps­å­ret med avdrag för dels ingå­ende skat­ter och avgif­ter, dels pre­mier för de för­säk­rings­av­tal som annul­le­rats under samma tid, eller
   2. brut­to­vär­det av de intjä­nade pre­mi­erna.

Pre­mie­ba­sen utgörs av 18 pro­cent av det högsta belop­pet enligt första styc­ket, till den del belop­pet mot­sva­rar högst fem­tio mil­jo­ner euro, och 16 pro­cent av åter­sto­den.

Ersätt­nings­ba­sen

10 §   Ersätt­nings­ba­sen grun­das på ett belopp bestå­ende av
   1. genom­snit­tet av utbe­talda ersätt­ningar brutto för vart och ett av de tre före­gå­ende räken­skaps­å­ren med avdrag för mot­tagna regress­be­lopp under samma tid, och
   2. en tred­je­del av avsätt­ningen för ore­gle­rade ska­dor brutto vid det före­gå­ende räken­skaps­å­rets utgång mins­kad med en tred­je­del av avsätt­ningen för ore­gle­rade ska­dor brutto vid bör­jan av den treårs­pe­riod som slu­tar med det före­gå­ende räken­skaps­å­rets utgång.

Ersätt­nings­ba­sen utgörs av 26 pro­cent av detta belopp till den del belop­pet mot­sva­rar högst tret­tio­fem mil­jo­ner euro och 23 pro­cent av åter­sto­den.

Beräk­ning av mini­mi­ka­pi­tal­kra­vet för tilläggs­för­säk­ring

11 §   Mini­mi­ka­pi­tal­kra­vet för tilläggs­för­säk­ring utgörs av det högsta av pre­mie­ba­sen eller ersätt­nings­ba­sen, mul­ti­pli­ce­rad med en kvot som för de tre när­mast före­gå­ende räken­skaps­å­ren mot­sva­rar för­hål­lan­det mel­lan å ena sidan sum­man av utbe­talda ersätt­ningar och för­änd­ringen i avsätt­ningen för ore­gle­rade ska­dor efter avdrag för åter­för­säk­ra­res andel samt å andra sidan sum­man av utbe­talda ersätt­ningar och för­änd­ringen i avsätt­ningen för ore­gle­rade ska­dor utan avdrag för åter­för­säk­ra­res andel. Kvo­ten får dock inte under­stiga 0,5.

Om tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­gets verk­sam­het inte har pågått så länge som för­ut­sätts enligt bestäm­mel­serna om ersätt­nings­ba­sen, ska mini­mi­ka­pi­tal­kra­vet beräk­nas med utgångs­punkt i pre­mie­ba­sen.

12 §   Om det beräk­nade mini­mi­ka­pi­tal­kra­vet för tilläggs­för­säk­ring är lägre än före­gå­ende års mini­mi­ka­pi­tal­krav, ska mini­mi­ka­pi­tal­kra­vet i stäl­let bestäm­mas till mini­mi­ka­pi­tal­kra­vet för före­gå­ende år mul­ti­pli­ce­rat med för­hål­lan­det mel­lan för­säk­rings­tek­niska avsätt­ningar för ore­gle­rade ska­dor vid utgången av det när­maste före­gå­ende räken­skaps­å­ret och de för­säk­rings­tek­niska avsätt­ning­arna för ore­gle­rade ska­dor i bör­jan av det när­mast före­gå­ende räken­skaps­å­ret. Vid beräk­ning­arna ska åter­för­säk­ring inte ingå i de för­säk­rings­tek­niska avsätt­ning­arna. Kvo­ten får inte över- stiga 1,0.

Garan­ti­be­lopp

13 §   Garan­ti­be­lop­pet ska uppgå till ett belopp som mot­sva­rar 790 pris­bas­belopp enligt soci­al­för­säk­rings­bal­ken.

14 §   Om det finns sär­skilda skäl, får Finan­sin­spek­tio­nen i ett enskilt fall besluta att garan­ti­be­lop­pet sätts ned med högst hälf­ten.

Åtgär­der ifall kapi­tal­kra­ven inte upp­fylls

15 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ska ome­del­bart under­rätta Finan­sin­spek­tio­nen om före­ta­get inte upp­fyl­ler det risk­käns­liga kapi­tal­kra­vet, mini­mi­ka­pi­tal­kra­vet eller garan­ti­be­lop­pet eller om det finns risk för detta under de när­maste tre måna­derna.

I 15 kap. 5 och 8 §§ finns bestäm­mel­ser om skyl­dig­he­ten att upp­rätta en åtgärds­plan eller en finan­si­ell sane­rings­plan ifall det risk­käns­liga kapi­tal­kra­vet, mini­mi­ka­pi­tal­kra­vet eller garan­ti­be­lop­pet inte upp­fylls.

Bemyn­di­gan­den

16 §   Rege­ringen eller den myn­dig­het som rege­ringen bestäm­mer får med­dela före­skrif­ter om
   1. beräk­ningen av det risk­käns­liga kapi­tal­kra­vet enligt 2-6 a §§, och
   2. vill­ko­ren för ned­sätt­ning av garan­ti­be­lop­pet enligt 14 §.
Lag (2021:269).


9 kap. Före­tags­styr­ning

Före­tags­styr­nings­sy­stem

1 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ska ha ett före­tags­styr­nings­sy­stem som säker­stäl­ler att före­ta­get styrs på ett sunt och ansvars­fullt sätt. Syste­met ska regel­bun­det ses över.

Före­tags­styr­nings­sy­ste­met ska vara utfor­mat så att det står i pro­por­tion till stor­le­ken, arten, omfatt­ningen och kom­plex­i­te­ten i tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­gets verk­sam­het.

Kon­ti­nu­i­tet i verk­sam­he­ten

2 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ska ha system, resur­ser och ruti­ner som är lämp­liga för att verk­sam­he­ten ska kunna dri­vas med kon­ti­nu­i­tet och i enlig­het med gäl­lande reg­ler. Nätverks-​​ och infor­ma­tions­sy­stem ska upp­fylla kra­ven i Euro­pa­par­la­men­tets och rådets för­ord­ning (EU) 2022/2554 av den 14 decem­ber 2022 om digi­tal ope­ra­tiv mot­stånds­kraft för finans­sek­torn och om änd­ring av för­ord­ning­arna (EG) nr 1060/2009, (EU) nr 648/2012, (EU) nr 600/2014, (EU) nr 909/2014 och (EU) 2016/1011.

Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ska ha en bered­skaps­plan.
Lag (2024:1291).

Lämp­lig­hets­krav

3 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ska säker­ställa att
   1. den som ingår i sty­rel­sen för före­ta­get eller är verk­stäl­lande direk­tör i det, eller är ersät­tare för någon av dem, har de insik­ter och den erfa­ren­het som krävs för att delta i led­ningen av tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get och i övrigt är lämp­lig för upp­gif­ten, och
   2. den som ansva­rar för eller utför arbete i en sådan cen­tral funk­tion som avses i 8 § har de insik­ter och den erfa­ren­het som krävs för en sådan upp­gift och i övrigt är lämp­lig för upp­gif­ten.

Tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get ska sna­rast möj­ligt till Finan­sin­spek­tio­nen anmäla änd­ringar av vilka som ingår i dess led­ning enligt första styc­ket 1 eller som ansva­rar för en cen­tral funk­tion i före­ta­get enligt första styc­ket 2.

Tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get ska under­rätta inspek­tio­nen om någon av de per­so­ner som avses i första styc­ket har ersatts på grund av att han eller hon inte längre upp­fyl­ler lämp­lig­hets­kra­ven.

Styr­do­ku­ment

4 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ska upp­rätta och följa föl­jande styr­do­ku­ment:
   1. styr­do­ku­ment för risk­han­te­ring med avse­ende på de ris­ker som avses i 15 § andra styc­ket 1-7,
   2. styr­do­ku­ment för intern­kon­troll,
   3. styr­do­ku­ment för intern­re­vi­sion,
   4. för­säk­rings­tek­niska rikt­lin­jer,
   5. styr­do­ku­ment för verk­sam­het som omfat­tas av bestäm­mel­ser om upp­drags­av­tal enligt denna lag,
   6. styr­do­ku­ment för upp­gifts­läm­nande till Finan­sin­spek­tio­nen och kva­li­tets­kon­troll av upp­gif­terna,
   7. styr­do­ku­ment för ersätt­ningar,
   8. inve­ste­rings­rikt­lin­jer, och
   9. styr­do­ku­ment för han­te­ring av intres­se­kon­flik­ter mel­lan före­ta­gets intres­sen­ter.

Styr­do­ku­men­ten ska fast­stäl­las av sty­rel­sen. De ska utvär­de­ras och ses över minst en gång per år.

5 §   De för­säk­rings­tek­niska rikt­lin­jerna ska ges in till Finan­sin­spek­tio­nen senast den dag de bör­jar använ­das. Detta gäl­ler också när rikt­lin­jerna änd­ras.

Till­sam­mans med rikt­lin­jerna ska det läm­nas en redo­gö­relse för de kon­se­kven­ser som rikt­lin­jerna får för tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get, för­säk­rings­ta­garna, de för­säk­rade och andra ersätt­nings­be­rät­ti­gade.

Rikt­lin­jerna ska kom­plet­te­ras med ett för­säk­rings­tek­niskt beräk­nings­un­der­lag.

Om det med hän­syn till för­säk­ring­ar­nas beskaf­fen­het eller av något annat sär­skilt skäl sak­nas anled­ning att upp­rätta ett för­säk­rings­tek­niskt beräk­nings­un­der­lag, får Finan­sin­spek­tio­nen i ett enskilt fall besluta om undan­tag från skyl­dig­he­ten att upp­rätta ett sådant under­lag.

6 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ska regel­bun­det offent­lig­göra infor­ma­tion om styr­do­ku­men­tet för ersätt­ningar.

7 §   Inve­ste­rings­rikt­lin­jerna ska ges in till Finan­sin­spek­tio­nen senast den dag de bör­jar använ­das. Detta gäl­ler också när rikt­lin­jerna änd­ras. Inve­ste­rings­rikt­lin­jerna ska ses över sna­rast möj­ligt om det sker en väsent­lig för- änd­ring av inve­ste­rings­po­li­cyn. Inve­ste­rings­rikt­lin­jerna ska offent­lig­gö­ras.

Till­sam­mans med rikt­lin­jerna ska det läm­nas en redo­gö­relse för de kon­se­kven­ser som rikt­lin­jerna får för tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get, för­säk­rings­ta­garna, de för­säk­rade och andra ersätt­nings­be­rät­ti­gade.

Inve­ste­rings­rikt­lin­jerna ska inne­hålla upp­gif­ter om
   1. meto­der för att mäta inve­ste­rings­ris­ker,
   2. tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­gets pro­ces­ser för risk­han­te­ring och för­del­ning mel­lan olika till­gångar i för­hål­lande till pen­sions­å­ta­gan­de­nas art och löp­tid, samt
   3. hur hän­syn tas i inve­ste­rings­po­li­cyn till mil­jö­fak­to­rer, soci­ala fak­to­rer och före­tags­styr­nings­fak­to­rer.

Cen­trala funk­tio­ner

Vilka cen­trala funk­tio­ner ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ska ha

8 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ska ha funk­tio­ner för risk­han­te­ring, regel­ef­ter­lev­nad och intern­re­vi­sion samt en aktu­a­ri­e­funk­tion (cen­trala funk­tio­ner).

Skyl­dig­het att rap­por­tera till Finan­sin­spek­tio­nen

9 §   Den som ansva­rar för en cen­tral funk­tion i ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ska under­rätta Finan­sin­spek­tio­nen om sty­rel­sen eller den verk­stäl­lande direk­tö­ren inte vid­tar lämp­liga åtgär­der inom skä­lig tid efter att de infor­me­rats om att det inom funk­tio­nen har
   1. upp­täckts att det finns en bety­dande risk att före­ta­get inte kom­mer att upp­fylla ett väsent­ligt krav enligt lag och detta kan få väsent­lig påver­kan på för­säk­rings­ta­gar­nas, de för­säk­ra­des eller andra ersätt­nings­be­rät­ti­ga­des intres­sen, eller
   2. kon­sta­te­rats att det före­kom­mit en väsent­lig över­trä­delse av lag eller andra bestäm­mel­ser som gäl­ler för före­ta­gets verk­sam­het.

Funk­tio­nen för risk­han­te­ring

10 §   Funk­tio­nen för risk­han­te­ring ska ges en struk­tur som under­lät­tar genom­fö­rande av det risk­han­te­rings­sy­stem som avses i 14 §.

Funk­tio­nen för risk­han­te­ring ska
   1. utvär­dera syste­met för risk­han­te­ring,
   2. iden­ti­fi­era, vär­dera och över­vaka de ris­ker som omfat­tas av syste­met för risk­han­te­ring, och
   3. rap­por­tera till sty­rel­sen och den verk­stäl­lande direk­tö­ren om de ris­ker som tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get är eller kan komma att bli expo­ne­rat för samt bero­en­den mel­lan ris­ker.

Funk­tio­nen för regel­ef­ter­lev­nad

11 §   Funk­tio­nen för regel­ef­ter­lev­nad ska
   1. rap­por­tera till sty­rel­sen och den verk­stäl­lande direk­tö­ren i fråga om efter­lev­na­den av
      a) bestäm­mel­serna i denna lag och före­skrif­ter som har med­de­lats med stöd av denna lag,
      b) de bestäm­mel­ser i för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen (2010:2043) som enligt denna lag gäl­ler för tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag, och
      c) före­skrif­ter och rikt­lin­jer som har med­de­lats av en behö­rig myn­dig­het i ett annat land inom EES där tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get, i före­kom­mande fall, dri­ver grän­sö­ver­skri­dande verk­sam­het,
   2. lämna råd till före­ta­gets sty­relse och den verk­stäl­lande direk­tö­ren om hur bris­tande efter­lev­nad av bestäm­mel­ser enligt 1 kan före­byg­gas,
   3. bedöma kon­se­kven­serna av för­änd­ringar i bestäm­mel­ser enligt 1, och
   4. iden­ti­fi­era och bedöma ris­ker för bris­tande efter­lev­nad av bestäm­mel­serna enligt 1.

Funk­tio­nen för intern­re­vi­sion

12 §   Funk­tio­nen för intern­re­vi­sion ska
   1. utvär­dera det system för intern­kon­troll som avses i 18 §,
   2. utvär­dera andra delar av före­tags­styr­nings­sy­ste­met, och
   3. rap­por­tera resul­tat och lämna rekom­men­da­tio­ner efter utvär­de­ring­arna till tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­gets sty­relse.

Funk­tio­nen för intern­re­vi­sion ska utföra sina upp­gif­ter med opar­tisk­het och vara obe­ro­ende från den verk­sam­het som utvär­de­ras.

Den som ska ansvara för eller utföra arbete i funk­tio­nen för intern­re­vi­sion ska ha de kun­ska­per och erfa­ren­he­ter av funk­tio­nens upp­gif­ter som är till­räck­liga med hän­syn till arten, omfatt­ningen och kom­plex­i­te­ten av före­ta­gets verk­sam­het.

Aktu­a­ri­e­funk­tio­nen

13 §   Aktu­a­ri­e­funk­tio­nen ska
   1. sam­ordna och svara för kva­li­te­ten i de för­säk­rings­tek­niska beräk­ning­arna och utred­ning­arna,
   2. bistå sty­rel­sen och den verk­stäl­lande direk­tö­ren och på eget ini­ti­a­tiv rap­por­tera till dem i frå­gor som rör meto­der, beräk­ningar och bedöm­ningar av
      a) de för­säk­rings­tek­niska avsätt­ning­arna,
      b) vär­de­ringen av för­säk­rings­ris­kerna, och
      c) åter­för­säk­rings­skydd och andra riskre­du­ce­rings­tek­ni­ker, och
   3. bidra till tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­gets risk­han­te­rings­sy­stem.

Den som ska ansvara för eller utföra arbete i aktu­a­ri­e­funk­tio­nen ska ha de kun­ska­per och erfa­ren­he­ter av funk­tio­nens upp­gif­ter som är till­räck­liga med hän­syn till arten, omfatt­ningen och kom­plex­i­te­ten av ris­kerna i tjänste-​​ pen­sions­fö­re­ta­gets verk­sam­het.

Tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get ska utse minst en obe­ro­ende per­son som ansva­rar för aktu­a­ri­e­funk­tio­nen.

System för risk­han­te­ring

Grund­läg­gande bestäm­melse om risk­han­te­rings­sy­stem

14 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ska ha ett system för risk­han­te­ring. Syste­met ska inne­hålla de stra­te­gier, pro­ces­ser och rap­por­te­rings­ru­ti­ner som behövs för att säker­ställa att före­ta­get fort­lö­pande kan iden­ti­fi­era, vär­dera, över­vaka, han­tera och rap­por­tera ris­ker samt bero­en­den mel­lan ris­ker.

Syste­met ska vara inte­gre­rat i före­ta­gets organisations-​​ och besluts­struk­tur. Det ska vara utfor­mat med lämp­lig hän­syn till de per­so­ner som leder före­ta­get eller ingår i en cen­tral funk­tion.

Omfatt­ningen av risk­han­te­rings­sy­ste­met

15 §   Syste­met för risk­han­te­ring ska avse såväl de ris­ker som täcks av det risk­käns­liga kapi­tal­kra­vet som ris­ker som inte, eller bara del­vis, täcks av det kra­vet.

Syste­met ska omfatta ris­ker inom föl­jande områ­den:
   1. för­säk­rings­ris­ker,
   2. match­nings­ris­ker,
   3. inve­ste­rings­ris­ker, sär­skilt avse­ende deri­va­t­in­stru­ment och lik­nande åta­gan­den,
   4. likviditets-​​ och kon­cent­ra­tions­ris­ker,
   5. ope­ra­tiva ris­ker,
   6. ris­ker hän­för­liga till åter­för­säk­ring och andra riskre­du­ce­rings­tek­ni­ker,
   7. mil­jö­ris­ker, soci­ala ris­ker och före­tags­styr­nings­ris­ker hän­för­liga till inve­ste­ringsport­föl­jen och dess för­valt­ning, och
   8. bero­en­den mel­lan ris­ker som före­ta­get är eller kan komma att bli expo­ne­rat för.

Om för­säk­rings­ta­garna, de för­säk­rade eller andra ersätt­nings­be­rät­ti­gade bär inve­ste­rings­ris­ker, ska syste­met för risk­han­te­ring även beakta ris­kerna ur deras syn­vin­kel.

Regel­bun­den utvär­de­ring

16 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ska regel­bun­det bedöma hur käns­liga de för­säk­rings­tek­niska avsätt­ning­arna och kapi­tal­ba­sen är för de anta­gan­den som lig­ger till grund för fast­stäl­lan­det av den ränta som används vid beräk­ningen av de för­säk­rings­tek­niska avsätt­ning­arna.

Ana­lys av externa bedöm­ningar från kre­dit­vär­de­rings­in­sti­tut

17 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag som använ­der bedöm­ningar från externa kre­dit­vär­de­rings­in­sti­tut vid beräk­ningar av de för­säk­rings­tek­niska avsätt­ning­arna eller det risk­käns­liga kapi­tal­kra­vet ska, när det är möj­ligt, göra en egen bedöm­ning av de externa vär­de­ring­arna.

System för intern­kon­troll

18 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ska ha ett system för intern­kon­troll.

Syste­met ska omfatta
   1. förvaltnings-​​ och redo­vis­nings­me­to­der,
   2. ramar för intern­kon­trol­len,
   3. lämp­liga rap­por­te­rings­ru­ti­ner, och
   4. funk­tio­nen för regel­ef­ter­lev­nad.

System för ersätt­ningar

19 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ska ha ett system för ersätt­ningar som ska­par en sund och effek­tiv risk­han­te­ring.

Syste­met ska omfatta ersätt­ningar till
   1. dem som ingår i sty­rel­sen för före­ta­get eller är verk­stäl­lande direk­tör i det, eller är ersät­tare för någon av dem,
   2. dem som ansva­rar för eller utför arbete i cen­trala funk­tio­ner, och
   3. andra som kan påverka före­ta­gets risk­pro­fil.

Risk- och sol­vens­be­döm­ning

Egen risk- och sol­vens­be­döm­ning

20 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ska genom­föra och doku­men­tera en egen risk- och sol­vens­be­döm­ning.

I den egna risk- och sol­vens­be­döm­ningen ska det göras en bedöm­ning av
   1. före­ta­gets totala sol­vens­be­hov med hän­syn till dess spe­ci­fika risk­pro­fil, risk­to­le­rans och affärs­stra­tegi,
   2. före­ta­gets fort­lö­pande efter­lev­nad av bestäm­mel­serna om det risk­käns­liga kapi­tal­kra­vet och mini­mi­ka­pi­tal­kra­vet samt för­säk­rings­tek­niska avsätt­ningar, och
   3. hur bety­dande skill­na­derna är mel­lan före­ta­gets risk­pro­fil och de anta­gan­den om ris­ker som har legat till grund för beräk­ningen av det risk­käns­liga kapi­tal­kra­vet.

För bedöm­ningen enligt andra styc­ket 1 ska tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get ha pro­ces­ser som säker­stäl­ler att de ris­ker som före­ta­get är eller kan komma att bli expo­ne­rat för, på såväl kort som lång sikt, iden­ti­fie­ras och vär­de­ras. Före- taget ska redo­visa de pro­ces­ser som använts vid bedöm­ningen.

Den egna risk- och sol­vens­be­döm­ningen ska ingå som en inte­gre­rad del i tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­gets affärs­stra­te­gier och ska beak­tas vid före­ta­gets stra­te­giska beslut.

Regel­bundna bedöm­ningar

21 §   Den egna risk- och sol­vens­be­döm­ningen ska genom­fö­ras minst en gång per år. Om en väsent­lig för­änd­ring skett av de ris­ker som före­ta­get är utsatt för, ska en ny sådan bedöm­ning genom­fö­ras sna­rast möj­ligt.

Rap­por­te­ring

22 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ska rap­por­tera resul­ta­tet av varje egen risk- och sol­vens­be­döm­ning till Finan­sin­spek­tio­nen.

Upp­drags­av­tal

Grund­läg­gande bestäm­mel­ser om upp­drags­av­tal

23 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag får, med de begräns­ningar som föl­jer av 24 §, upp­dra åt någon annan att utföra ett visst arbete och vissa funk­tio­ner som ingår i före­ta­gets tjäns­te­pen­sions­verk­sam­het (upp­drags­av­tal). Ett sådant upp­drag inskrän­ker inte före­ta­gets ansvar enligt denna lag.

Tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get ska välja upp­drags­ta­gare med omsorg och löpande följa upp den verk­sam­het som omfat­tas av upp­drags­av­tal för att säker­ställa att verk­sam­he­ten fun­ge­rar till­freds­stäl­lande.

Ett upp­drags­av­tal ska vara skrift­ligt och tyd­ligt ange par­ter­nas rät­tig­he­ter och skyl­dig­he­ter.

Begräns­ningar i möj­lig­he­ten att ingå upp­drags­av­tal

24 §   Ett upp­drags­av­tal mel­lan ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag och en upp­drags­ta­gare får inte leda till att
   1. kva­li­te­ten i före­tags­styr­nings­sy­ste­met för­säm­ras,
   2. den ope­ra­tiva ris­ken i före­ta­get ökar väsent­ligt,
   3. Finan­sin­spek­tio­nens möj­lig­het att utöva till­syn över före­ta­gets verk­sam­het för­säm­ras, eller
   4. för­säk­rings­ta­gar­nas, de för­säk­ra­des och andra ersätt­nings­be­rät­ti­ga­des möj­lig­het till till­freds­stäl­lande och fort­lö­pande ser­vice inte kan upp­rätt­hål­las.

Anmä­lan av upp­drags­av­tal

25 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ska anmäla ett upp­drags­av­tal till Finan­sin­spek­tio­nen innan avta­let bör­jar gälla. Om det inträf­far väsent­liga för­änd­ringar som rör den verk­sam­het som omfat­tas av avta­let, ska före­ta­get sna­rast möj­ligt anmäla detta till Finan­sin­spek­tio­nen.

Åtgär­der som krävs vid upp­drags­av­tal

26 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag som ingår ett upp­drags­av­tal ska vidta de åtgär­der som krävs för att säker­ställa att upp­drags­ta­ga­ren
   1. sam­ar­be­tar med Finan­sin­spek­tio­nen när det gäl­ler den verk­sam­het eller de funk­tio­ner som omfat­tas av upp­drags­av­ta­let,
   2. ger tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get, dess revi­so­rer och Finan­sin­spek­tio­nen till­gång till upp­gif­ter som rör den verk­sam­het eller de funk­tio­ner som omfat­tas av upp­drags­av­ta­let, och
   3. ger Finan­sin­spek­tio­nen fak­tiskt till­träde till upp­drags­ta­ga­rens loka­ler.

Rätt att med­dela före­skrif­ter

27 §   Rege­ringen eller den myn­dig­het som rege­ringen bestäm­mer får med­dela före­skrif­ter om
   1. de krav som ska gälla för dem som är verk­samma i ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag enligt 3, 12 och 13 §§,
   2. inne­hål­let i styr­do­ku­men­ten enligt 4 §,
   3. inne­hål­let i det för­säk­rings­tek­niska beräk­nings­un­der­la­get enligt 5 §,
   4. vad redo­gö­rel­sen enligt 7 § ska inne­hålla,
   5. upp­gif­terna för funk­tio­nen för risk­han­te­ring enligt 10 §,
   6. upp­gif­terna för funk­tio­nen för regel­ef­ter­lev­nad enligt 11 §,
   7. upp­gif­terna för funk­tio­nen för intern­re­vi­sion enligt 12 §,
   8. upp­gif­terna för aktu­a­ri­e­funk­tio­nen enligt 13 §,
   9. inne­hål­let i syste­met för risk­han­te­ring enligt 15 § samt omfatt­ningen av ris­kerna i detta system,
   10. kra­ven på de regel­bundna utvär­de­ringar som ska göras enligt 16 §,
   11. hur en bedöm­ning av externa vär­de­ringar enligt 17 § ska genom­fö­ras,
   12. vad som ska ingå i risk- och sol­vens­be­döm­ningen enligt 20 § och rap­por­te­ringen av resul­ta­tet av denna enligt 22 §, och
   13. vad ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ska beakta när ett upp­drags­av­tal ingås enligt 23 § och inne­hål­let i ett sådant avtal.

Rege­ringen eller den myn­dig­het som rege­ringen bestäm­mer kan med stöd av 8 kap. 7 § rege­rings­for­men med­dela före­skrif­ter om hur infor­ma­tion om styr­do­ku­men­tet för ersätt­ningar ska offent­lig­gö­ras enligt 6 §.


10 kap. Asso­ci­a­tions­rätts­liga bestäm­mel­ser för tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag

Tjäns­te­pen­sions­ak­tie­bo­lag

Tillämp­ning av all­männa bestäm­mel­ser för aktie­bo­lag

1 §   För tjäns­te­pen­sions­ak­tie­bo­lag gäl­ler bestäm­mel­serna för aktie­bo­lag i all­män­het, om inte något annat föl­jer av denna lag eller av sådana bestäm­mel­ser i för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen (2010:2043) som det hän­vi­sas till i denna lag. Hän­vis­ningar i aktie­bo­lags­la­gen (2005:551) till bestäm­mel­ser i samma lag ska i de fall de före­kom­mer avse de bestäm­mel­ser i denna lag eller i för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen som gäl­ler i stäl­let för eller utö­ver aktie­bo­lags­la­gen.

I fråga om tjäns­te­pen­sions­ak­tie­bo­lag ska det som sägs om Bolags­ver­ket i föl­jande bestäm­mel­ser avse Finan­sin­spek­tio­nen:
   1. 8 kap. 9 och 30 §§ och 37 § andra styc­ket aktie­bo­lags­la­gen,
   2. 23 kap. 45 b § aktie­bo­lags­la­gen,
   3. 24 kap. 47 § aktie­bo­lags­la­gen, och
   4. 24 a kap. 24 § aktie­bo­lags­la­gen.

Bestäm­mel­serna i 32 kap. aktie­bo­lags­la­gen om aktie­bo­lag med sär­skild vinstut­del­nings­be­gräns­ning gäl­ler inte för tjäns­te­pen­sions­ak­tie­bo­lag. Lag (2024:1291).

Tillämp­ning av för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen

2 §   Föl­jande bestäm­mel­ser i 11 kap. för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen (2010:2043) ska tilläm­pas på tjäns­te­pen­sions­ak­tie­bo­lag:
   - 4-6 §§ om bolags­stämma,
   - 7, 7 a och 8-11 §§ om bola­gets led­ning,
   - 12 och 13 §§ om revi­sion,
   - 14 och 15 §§ om vissa pen­ning­lån och emis­sio­ner i liv­för­säk­rings­ak­tie­bo­lag som inte får dela ut vinst,
   - 16-19 §§ om vär­deö­ver­fö­ringar från och över­skotts­han­te­ring i liv­för­säk­rings­ak­tie­bo­lag,
   - 20 och 21 §§ om ombild­ning till liv­för­säk­rings­ak­tie­bo­lag som får dela ut vinst,
   - 22-29 §§ om minsk­ning av akti­e­ka­pi­ta­let, den bundna över­kurs­fon­den och reserv­fon­den,
   - 30 § om lån m.m. till när­stå­ende,
   - 38 § om ogil­tig­het vid fusion,
   - 39-43 §§ om inhemsk del­ning,
   - 44-44 e §§ om grän­sö­ver­skri­dande del­ning,
   - 44 f-44 k §§ om grän­sö­ver­skri­dande ombild­ning,
   - 46 och 47 §§ om lik­vi­da­tion, och
   - 51 § om ska­de­stånd.

Vid tillämp­ning av bestäm­mel­serna ska det som sägs om för­säk­rings­ak­tie­bo­lag och liv­för­säk­rings­ak­tie­bo­lag avse tjäns­te­pen­sions­ak­tie­bo­lag. Lag (2022:1651).

Hin­der mot bildande

3 §   Ett tjäns­te­pen­sions­ak­tie­bo­lag får inte bil­das om teck­ning av aktier inne­bär att någon som inte har bedömts lämp­lig enligt 2 kap. 4 § första styc­ket 3 kom­mer att ha ett kva­li­fi­ce­rat inne­hav i bola­get.

Bolags­ord­ning­ens inne­håll

4 §   Ett tjäns­te­pen­sions­ak­tie­bo­lags bolags­ord­ning ska, utö­ver vad som föl­jer av 3 kap. 1 § aktie­bo­lags­la­gen (2005:551), inne­hålla upp­gif­ter om
   1. vilka för­säk­rings­klas­ser verk­sam­he­ten ska avse, och
   2. huruvida bola­get ska driva tjäns­te­pen­sions­verk­sam­het utan­för EES.

I ett tjäns­te­pen­sions­ak­tie­bo­lag gäl­ler, i stäl­let för 3 kap. 3 § aktie­bo­lags­la­gen, att det i bolags­ord­ningen ska anges hur bolags­stäm­man får för­foga över bola­gets vinst eller på annat sätt täcka bola­gets för­lust.

Revi­sions­ut­skott

5 §   I fråga om revi­sions­ut­skott ska ett tjäns­te­pen­sions­ak­tie­bo­lag anses som ett sådant aktie­bo­lag som avses i 8 kap. 49 a § aktie­bo­lags­la­gen (2005:551).

Revi­sorns upp­drags­tid

6 §   I fråga om upp­drags­tid för revi­sorn ska ett tjäns­te­pen­sions­ak­tie­bo­lag anses som ett sådant aktie­bo­lag som avses i 9 kap. 21 a § aktie­bo­lags­la­gen (2005:551). Möj­lig­he­ten enligt den para­gra­fen att för­länga revi­sions­upp­dra­get till högst tjugo eller tju­go­fyra år gäl­ler dock inte upp­drag i ett tjäns­te­pen­sions­ak­tie­bo­lag.

Dom­stols ent­le­di­gande av revi­sorn

7 §   I fråga om en dom­stols ent­le­di­gande av revi­sorn ska ett tjäns­te­pen­sions­ak­tie­bo­lag anses som ett sådant aktie­bo­lag som avses i 9 kap. 22 a § aktie­bo­lags­la­gen (2005:551).

EU:s revi­sors­för­ord­ning

8 §   Bestäm­mel­ser om revi­sion av tjäns­te­pen­sions­ak­tie­bo­lag finns även i Euro­pa­par­la­men­tets och rådets för­ord­ning (EU) nr 537/2014 av den 16 april 2014 om sär­skilda krav avse­ende lagstad­gad revi­sion av före­tag av all­mänt intresse och om upp­hä­vande av kom­mis­sio­nens beslut 2005/909/EG.

Över­lå­tande bolag vid fusion

9 §   Ett tjäns­te­pen­sions­ak­tie­bo­lag får vara över­lå­tande bolag vid en fusion bara om ett annat tjäns­te­pen­sions­ak­tie­bo­lag eller en mot­sva­rande juri­disk per­son med hem­vist i ett annat land inom EES är över­ta­gande bolag.

Tillämp­liga bestäm­mel­ser vid fusion

10 §   Vid fusion med ett tjäns­te­pen­sions­ak­tie­bo­lag tilläm­pas 11-13 och 15 §§ i stäl­let för 23 kap. 19-21, 22-24, 32, 33, 45, 45 a och 45 c-45 e §§ aktie­bo­lags­la­gen (2005:551).
Lag (2022:1651).

Ansö­kan om till­stånd att verk­ställa en fusions­plan

11 §   En ansö­kan om till­stånd att verk­ställa en fusions­plan ska göras av såväl det eller de över­lå­tande bola­gen som det över­ta­gande bola­get. Vid en grän­sö­ver­skri­dande fusion ska ansö­kan dock göras av det eller de svenska bolag som del­tar i fusio­nen. Ansö­kan ska ges in till Finan­sin­spek­tio­nen inom en månad från det att pla­nen har bli­vit gäl­lande i samt­liga bolag. Om pla­nen har regi­stre­rats enligt 23 kap. 14 § första styc­ket aktie­bo­lags­la­gen (2005:551), gäl­ler dess­utom att ansö­kan ska ges in senast två år efter det att en upp­gift om att pla­nen har regi­stre­rats har kun­gjorts enligt 27 kap. 3 § samma lag.

Vid fusion genom kom­bi­na­tion ska bola­gen också ansöka om till­stånd enligt 2 kap. 4 § och god­kän­nande av bolags­ord­ningen enligt 2 kap. 9 § för det över­ta­gande bola­get. Vid grän­sö­ver­skri­dande fusion gäl­ler detta bara om det över­ta­gande bola­get ska ha sin hem­vist i Sve­rige.

Finan­sin­spek­tio­nen ska under­rätta Bolags­ver­ket om ansök­ningar enligt första styc­ket och om beslut som har med­de­lats med anled­ning av sådana ansök­ningar. Lag (2022:1651).

12 §   Vid behand­lingen av en ansö­kan enligt 11 § första styc­ket ska Finan­sin­spek­tio­nen pröva om för­säk­rings­ta­garna, de för­säk­rade och andra bor­ge­nä­rer till­för­säk­ras en betryg­gande säker­het, ifall de inte redan har en sådan säker­het och om ett sådant skydd behövs med hän­syn till de fusio­ne­rande bola­gens eko­no­miska för­hål­lan­den.

När en ansö­kan ska avslås

13 §   Finan­sin­spek­tio­nen ska avslå en ansö­kan enligt 11 §, om
   1. fusions­pla­nen inte har god­känts i behö­rig ord­ning eller till sitt inne­håll stri­der mot lag eller annan för­fatt­ning eller mot bolags­ord­ningen,
   2. fusio­nen har för­bju­dits enligt kon­kur­rensla­gen (2008:579) eller rådets för­ord­ning (EG) nr 139/2004 av den 20 janu­ari 2004 om kon­troll av före­tags­kon­cent­ra­tio­ner eller om pröv­ning av fusio­nen pågår enligt den lagen eller för­ord­ningen,
   3. för­säk­rings­ta­garna, de för­säk­rade och andra bor­ge­nä­rer inte har till­för­säk­rats betryg­gande säker­het enligt 12 § eller de fusio­ne­rande bola­gens eko­no­miska för­hål­lan­den i övrigt är sådana att fusio­nen inte kan anses för­en­lig med för­säk­rings­ta­gar­nas, de för­säk­ra­des och andra bor­ge­nä­rers intres­sen,
   4. det är moti­ve­rat av hän­syn till all­mä­nin­tres­set,
   5. det enligt 23 kap. 36 c § aktie­bo­lags­la­gen (2005:551) finns hin­der mot att ett eller flera av de svenska bola­gen del­tar i en grän­sö­ver­skri­dande fusion,
   6. fusio­nen genom­förs för otill­bör­liga eller bedräg­liga ända­mål som leder till att uni­ons­rät­ten eller natio­nell rätt und­gås eller kring­gås eller som syf­tar till detta, eller för brotts­liga ända­mål, eller
   7. fusio­nen för­ut­sät­ter ett för­fa­rande enligt lagen (2008:9) om arbets­ta­ga­res med­ver­kan vid grän­sö­ver­skri­dande fusio­ner, del­ningar och ombild­ningar men något sådant för­fa­rande inte har inletts.

Vid fusion genom kom­bi­na­tion ska en ansö­kan också avslås om revi­sor­sytt­ran­dena enligt 23 kap. 11 § aktie­bo­lags­la­gen inte visar att de över­lå­tande bola­gens sam­man­lagda verk­liga värde för det över­ta­gande bola­get upp­går till minst akti­e­ka­pi­ta­let i detta.

Om ansö­kan inte kan bevil­jas på grund av att pröv­ning pågår enligt kon­kur­rensla­gen eller rådets för­ord­ning (EG) nr 139/2004 och pröv­ningen kan antas bli avslu­tad inom kort tid, får ären­det för­kla­ras vilande under högst sex måna­der.
Lag (2022:1651).

Regi­stre­ring av fusio­nen

14 §   I stäl­let för det som före­skrivs om tid­punk­ten för anmä­lan för regi­stre­ring i 23 kap. 25 § andra styc­ket aktie-​​ bolags­la­gen (2005:551) ska anmä­lan göras senast två måna­der efter det att Finan­sin­spek­tio­nens till­stånd att verk­ställa fusions­pla­nen har fått laga kraft.

Absorp­tion av helägt dot­ter­bo­lag

15 §   Vid absorp­tion av ett helägt dot­ter­bo­lag ska ansö­kan om till­stånd att verk­ställa fusions­pla­nen göras av moder­bo­la­get. Ansö­kan ska ges in till Finan­sin­spek­tio­nen inom en månad från det att pla­nen har bli­vit gäl­lande hos moder­bo­la­get. Om pla­nen har regi­stre­rats enligt 23 kap. 30 § aktie­bo­lags­la­gen (2005:551) gäl­ler dess­utom att ansö­kan ska ges in senast två år efter det att en upp­gift om att pla­nen har regi­stre­rats har kun­gjorts enligt 27 kap. 3 § samma lag.

Finan­sin­spek­tio­nen ska under­rätta Bolags­ver­ket om en ansö­kan och om beslut som har med­de­lats med anled­ning av ansök­ningen.

Vid behand­lingen av en ansö­kan tilläm­pas 12 och 13 §§.
Lag (2022:1651).

Tvångs­lik­vi­da­tion

16 §   Utö­ver det som före­skrivs om tvångs­lik­vi­da­tion i 25 kap. aktie­bo­lags­la­gen (2005:551) gäl­ler att Bolags­ver­ket ska besluta att ett tjäns­te­pen­sions­ak­tie­bo­lag ska gå i lik­vi­da­tion, om
   1. ett till­stånd att driva tjäns­te­pen­sions­verk­sam­het som tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag för en bestämd tid har gått ut utan att något nytt till­stånd har getts, eller
   2. till­stån­det att driva tjäns­te­pen­sions­verk­sam­het som tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag har åter­kal­lats utan att bola­get i stäl­let har fått ett till­stånd att driva för­säk­rings­rö­relse enligt för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen (2010:2043) eller någon annan till­stånds­plik­tig finan­si­ell rörelse.

En fråga om lik­vi­da­tion enligt första styc­ket prö­vas på ansö­kan av sty­rel­sen, en sty­rel­se­le­da­mot, den verk­stäl­lande direk­tö­ren, en aktieä­gare eller på anmä­lan av Finan­sin­spek­tio­nen.

I ären­den enligt första styc­ket 2 ska 25 kap. 24 § aktiebo-​​ lags­la­gen inte tilläm­pas. Beslut om lik­vi­da­tion i sådana ären­den ska fat­tas så snart det är prak­tiskt möj­ligt, dock senast dagen efter det att ansö­kan eller anmä­lan om lik­vi­da­tion kom in till Bolags­ver­ket. Beslu­tet gäl­ler ome­del­bart.

Kon­troll­ba­lans­räk­ning­ens inne­håll

17 §   Utö­ver det som före­skrivs i 25 kap. 14 § aktie­bo­lags­la­gen (2005:551) om kon­troll­ba­lans­räk­ning­ens inne­håll ska det vid beräk­ningen av ett tjäns­te­pen­sions­ak­tie­bo­lags eget kapi­tal läm­nas upp­gift om den ökning av till­gång­ar­nas sam­man­lagda värde som skulle följa om de redo­vi­sa­des till för­sälj­nings­vär­det med avdrag för de för­vän­tade försälj-​​ nings­kost­na­derna. Sådana till­gångar som anges i 4 kap. 2 § 4 och 5 lagen (1995:1560) om års­re­do­vis­ning i för­säk­rings­fö­re­tag ska tas upp till anskaff­nings­vär­det mins­kat med nöd­vän­diga avskriv­ningar och ned­skriv­ningar, om ett högre värde fås genom detta.

Föl­jande vär­de­hand­lingar får tas upp till högre värde än det som föl­jer av lagen om års­re­do­vis­ning i för­säk­rings­fö­re­tag, om de används för skuld­täck­ning och om de kan avytt­ras till detta högre värde vid sådana tid­punk­ter att för­ut­sätt­ning­arna att infria de för­säk­ringså­ta­gan­den som vär­de­hand­ling­arna säker­stäl­ler kan anses till­freds­stäl­lande:
   1. obli­ga­tio­ner eller andra skuld­för­bin­del­ser som svenska sta­ten, en svensk kom­mun eller där­med jäm­för­lig sam­fäl­lig­het sva­rar för,
   2. obli­ga­tio­ner eller andra skuld­för­bin­del­ser som Euro­pe­iska uni­o­nen eller en utländsk stat eller cen­tral­bank sva­rar för,
   3. obli­ga­tio­ner eller andra skuld­för­bin­del­ser som en utländsk kom­mun eller där­med jäm­för­lig utländsk sam­fäl­lig­het med befo­gen­het att kräva in offent­lig upp­börd sva­rar för,
   4. obli­ga­tio­ner eller andra skuld­för­bin­del­ser som en inter­na­tio­nell orga­ni­sa­tion sva­rar för,
   5. obli­ga­tio­ner och andra skuld­för­bin­del­ser som en bank, ett kre­dit­mark­nads­fö­re­tag, Svenska skepps­hy­po­teks­kas­san eller ett vär­de­pap­pers­bo­lag med till­stånd enligt 2 kap. 2 § första styc­ket 2 och 8 lagen (2007:528) om vär­de­pap­pers­mark­na­den sva­rar för,
   6. obli­ga­tio­ner och andra skuld­för­bin­del­ser som ett utländskt kre­di­tin­sti­tut sva­rar för,
   7. obli­ga­tio­ner och andra skuld­för­bin­del­ser som ett publikt aktie­bo­lag eller ett mot­sva­rande utländskt bolag sva­rar för,
   8. skuld­för­bin­del­ser som fysiska per­so­ner och andra sub­jekt än de som anges i 1-7 sva­rar för och för vilka panträtt i fas­tig­het inom en viss andel av fas­tig­he­tens eller tomträt­tens värde, eller tomträtt har läm­nats som säker­het, och
   9. skuld­för­bin­del­ser som fysiska per­so­ner och andra sub­jekt än de som anges i 1-7 sva­rar för och för vilka annan betryg­gande säker­het än panträtt i fas­tig­het eller tomträtt har läm­nats.

Om det finns sär­skilda skäl för det får andra vär­de­hand­lingar än de som avses i andra styc­ket tas upp över det verk­liga vär­det, dock högst till anskaff­nings­vär­det. Detta gäl­ler vär­de­hand­lingar som utgörs av revers­ford­ringar som ska beta­las eller kan sägas upp till betal­ning av tjänstepensions-​​ aktie­bo­la­get först efter längre tid än ett år.

Hin­der mot beslut om upp­hö­rande av lik­vi­da­tion

18 §   Om ett tjäns­te­pen­sions­ak­tie­bo­lags till­stånd enligt 2 kap. 4 § har avsett en bestämd tid som har gått ut utan att något nytt till­stånd har getts eller om till­stån­det har åter­kal­lats, får det inte beslu­tas att en lik­vi­da­tion ska upp­höra och verk- sam­he­ten åter­upp­tas. Detta gäl­ler utö­ver det som före­skrivs i 25 kap. 45 § aktie­bo­lags­la­gen (2005:551).

Före­tags­namn

19 §   Ett tjäns­te­pen­sions­ak­tie­bo­lags före­tags­namn ska inne­hålla ordet tjäns­te­pen­sion.

Ömse­si­diga tjäns­te­pen­sions­bo­lag

Tillämp­ning av lagen om eko­no­miska för­e­ningar

20 §   Vid tillämp­ning av sådana bestäm­mel­ser i lagen (2018:672) om eko­no­miska för­e­ningar som det hän­vi­sas till i 22-46 §§ eller i de bestäm­mel­ser som anges i 21 § ska det som sägs om
   1. eko­no­misk för­e­ning avse ömse­si­digt tjäns­te­pen­sions­bo­lag,
   2. med­lem avse delä­gare,
   3. stad­gar avse bolags­ord­ning, och
   4. för­e­nings­stämma avse bolags­stämma.

Hän­vis­ningar i lagen om eko­no­miska för­e­ningar till bestäm­mel­ser i samma lag ska i före­kom­mande fall avse de bestäm­mel­ser i denna lag eller i för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen (2010:2043) som gäl­ler i stäl­let för eller utö­ver bestäm­mel­serna i lagen om eko­no­miska för­e­ningar.

När 7 kap. 8 och 30 §§ lagen om eko­no­miska för­e­ningar tilläm­pas på ett ömse­si­digt tjäns­te­pen­sions­bo­lag ska det som sägs om Bolags­ver­ket i stäl­let avse Finan­sin­spek­tio­nen.
Lag (2020:402).

Tillämp­ning av för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen

21 §   Föl­jande bestäm­mel­ser i 12 kap. för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen (2010:2043) ska tilläm­pas på ömse­si­diga tjäns­te­pen­sions­bo­lag:
   - 1 § om delä­gare,
   - 4 § med defi­ni­tio­ner,
   - 4 a § om elektro­niska hjälp­me­del vid kal­lel­ser m.m.,
   - 6-9 och 12-17 §§ om bildande av ett ömse­si­digt för­säk­rings­bo­lag,
   - 18-22 §§ om regi­stre­ring av bola­get,
   - 22 a § om änd­ring av bolags­ord­ningen,
   - 23 § om för­lagsin­sat­ser,
   - 25 och 26-30 §§ om bola­gets led­ning,
   - 33-40 §§ om bolags­stämma,
   - 43 § om kom­pe­tenskrav m.m. vid revi­sion,
   - 44-62 §§ om all­män gransk­ning,
   - 63-67 §§ om vinstut­del­ning m.m.,
   - 68-72 §§ om för­lust­täck­ning och för­del­ning av över­skott i ömse­si­diga liv­för­säk­rings­bo­lag,
   - 76-78 §§ om lik­vi­da­tion,
   - 79 § om kon­kurs,
   - 90 § om regi­stre­ring m.m., och
   - 91 § om straff och vite.

Vid tillämp­ning av bestäm­mel­serna ska det som sägs om ömse­si­diga för­säk­rings­bo­lag och ömse­si­diga liv­för­säk­rings­bo­lag avse ömse­si­diga tjäns­te­pen­sions­bo­lag.

Ansvar för ett ömse­si­digt tjäns­te­pen­sions­bo­lags för­plik­tel­ser

22 §   I ett ömse­si­digt tjäns­te­pen­sions­bo­lag har delä­garna inte något per­son­ligt betal­nings­an­svar för bola­gets för­plik­tel­ser.

I bolags­ord­ningen för ett ömse­si­digt tjäns­te­pen­sions­bo­lag får det dock före­skri­vas att en delä­gare som i egen­skap av arbets­gi­vare är för­säk­rings­ta­gare ska täcka sådana skul­der, avsätt­ningar eller för­lus­ter i tjäns­te­pen­sions­verk­sam­he­ten som bola­get inte kan täcka med egna till­gångar eller medel, genom att göra kapi­tal­till­skott till bola­get (uttax­e­ring).

Bemyn­di­gande

23 §   Rege­ringen eller den myn­dig­het som rege­ringen bestäm­mer får med­dela före­skrif­ter om att bestäm­mel­serna om kon­cer­ner i denna lag, i före­skrif­ter som har med­de­lats med stöd av denna lag, i för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen (2010:2043), i före­skrif­ter som har med­de­lats med stöd av för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen och i lagen (2018:672) om eko­no­miska för­e­ningar, ska gälla helt eller del- vis för en grupp av före­tag som inte utgör en kon­cern enligt 1 kap. 10-14 §§ lagen om eko­no­miska för­e­ningar, men som har en gemen­sam eller i huvud­sak gemen­sam led­ning.

Åter­be­tal­ning av garan­ti­ka­pi­tal

24 §   Garan­ti­ka­pi­ta­let ska beta­las till­baka när det inte längre behövs för att verk­sam­he­ten ska kunna dri­vas ända­måls­en­ligt och en åter­be­tal­ning är för­en­lig med bestäm­mel­serna om kapi­tal­ba­sens sam­man­sätt­ning och stor­lek i 7 kap. Bestäm­mel­ser om vill­kor för sådan åter­be­tal­ning finns i 12 kap. 66 § för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen (2010:2043).

Garan­ti­ka­pi­ta­let ska också beta­las till­baka om inte regi­stre­ring sker enligt 12 kap. 18 § för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen.

Bolags­ord­ning­ens inne­håll

25 §   Ett ömse­si­digt tjäns­te­pen­sions­bo­lags bolags­ord­ning ska inne­hålla upp­gif­ter om
   1. bola­gets före­tags­namn,
   2. den ort i Sve­rige där bola­gets sty­relse ska ha sitt säte,
   3. före­må­let för bola­gets verk­sam­het och vilka för­säk­rings­klas­ser verk­sam­he­ten ska avse,
   4. huruvida bola­get ska driva tjäns­te­pen­sions­verk­sam­het utan­för EES,
   5. anta­let eller lägsta och högsta anta­let av de sty­rel­se­le­da­mö­ter, revi­so­rer och even­tu­ella sty­rel­sesupple­an­ter som får utses av bolags­stäm­man och tiden för sty­rel­se­le­da­mö­ter­nas och revi­so­rer­nas upp­drag,
   6. den krets av för­säk­rade som i denna egen­skap är delä­gare, om inte bara för­säk­rings­ta­garna är delä­gare,
   7. garan­ti­ka­pi­ta­let,
   8. reg­ler för hur röst­rät­ten och för­slags­rät­ten ska utövas, hur beslut ska fat­tas på stäm­man och i vil­ken utsträck­ning garan­terna ska ha röst­rätt,
   9. för vilka slag av för­säk­ringar, i vilka situ­a­tio­ner, intill vil­ket belopp eller vil­ken andel och i vil­ken ord­ning uttax­e­ring kan göras hos delä­gare som i egen­skap av arbets­gi­vare är för­säk­rings­ta­gare och hur uttax­e­ringen ska genom­fö­ras,
   10. i vil­ken ord­ning garan­terna ska betala in det teck­nade garan­ti­ka­pi­ta­let,
   11. huruvida och i vil­ken ord­ning vinst ska delas ut till garan­terna och i vil­ken ord­ning garan­ti­ka­pi­ta­let ska beta­las till­baka,
   12. hur en bolags­stämma ska sam­man­kal­las,
   13. de ären­den som ska före­komma på en ordi­na­rie bolags­stämma,
   14. de reg­ler enligt vilka bolags­stäm­man får för­foga över bola­gets vinst eller på annat sätt täcka bola­gets för­lust,
   15. antal och sam­man­lagt belopp av de tjäns­te­pen­sions­för­säk­ringar som ska vara teck­nade innan bola­get kan anses bil­dat,
   16. hur till­gång­arna ska för­de­las mel­lan delä­garna vid bola­gets upp­lös­ning,
   17. huruvida för­lagsin­sat­ser som avses i 11 kap. lagen (2018:672) om eko­no­miska för­e­ningar ska före­komma och vad som i så fall ska gälla för dem, och
   18. huruvida bola­get ska ha euro som redo­vis­nings­va­luta.

Tillämp­liga bestäm­mel­ser om bola­gets led­ning

26 §   Bestäm­mel­serna om för­e­ning­ens led­ning i 7 kap. lagen (2018:672) om eko­no­miska för­e­ningar ska tilläm­pas på ömse­si­diga tjäns­te­pen­sions­bo­lag med de undan­tag och tillägg som föl­jer av 27 § i detta kapi­tel och av 12 kap. 25 och 26-30 §§ för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen (2010:2043).

Revi­sions­ut­skott

27 §   I fråga om revi­sions­ut­skott ska ett ömse­si­digt tjäns­te­pen­sions­bo­lag anses som en sådan eko­no­misk för­e­ning som avses i 7 kap. 47 § lagen (2018:672) om eko­no­miska för­e­ningar.

Tillämp­liga bestäm­mel­ser om bolags­stämma

28 §   Bestäm­mel­serna om för­e­nings­stämma i 6 kap. lagen (2018:672) om eko­no­miska för­e­ningar ska tilläm­pas på ömse­si­diga tjäns­te­pen­sions­bo­lag med de undan­tag och tillägg som föl­jer av 29 § i detta kapi­tel och 12 kap. 29 och 33-40 §§ för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen (2010:2043).

Kun­gö­rande av beslut om uttax­e­ring

29 §   Ett beslut om att ändra bolags­ord­ningen i fråga om delä­gar­nas ansvar vid uttax­e­ring enligt 22 § andra styc­ket ska kun­gö­ras i Post- och Inri­kes Tid­ningar och den eller de orts- tid­ningar som sty­rel­sen bestäm­mer. Beslu­tet ska kun­gö­ras genast efter att det har regi­stre­rats. Dess­utom ska en under-​​ rät­telse om beslu­tet skic­kas till varje delä­gare vars post­a­dress är känd.

Tillämp­liga bestäm­mel­ser om revi­sion och sär­skild gransk­ning

30 §   Bestäm­mel­serna om revi­sion och sär­skild gransk­ning i 8 och 9 kap. lagen (2018:672) om eko­no­miska för­e­ningar ska tilläm­pas på ömse­si­diga tjäns­te­pen­sions­bo­lag med de avvi­kel­ser och tillägg som föl­jer av 31-34 §§ i detta kapi­tel och 12 kap. 43 § för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen (2010:2043).

Revi­sorns upp­drags­tid

31 §   I fråga om upp­drags­tid för revi­sorn ska ett ömse­si­digt tjäns­te­pen­sions­bo­lag anses som en sådan eko­no­misk för­e­ning som avses i 8 kap. 54 § lagen (2018:672) om eko­no­miska för­e­ningar. Möj­lig­he­ten enligt den para­gra­fen att för­länga revi­sions­upp­dra­get till högst tjugo eller tju­go­fyra år gäl­ler dock inte upp­drag i ett ömse­si­digt tjäns­te­pen­sions­bo­lag.

Revi­sions­be­rät­tel­sen

32 §   I fråga om revi­sions­be­rät­tel­sens inne­håll ska ett ömse­si­digt tjäns­te­pen­sions­bo­lag anses som en sådan eko­no­misk för­e­ning som avses i 8 kap. 56-59 §§ lagen (2018:672) om eko­no­miska för­e­ningar.

Kon­cern­re­vi­sion

33 §   I fråga om kon­cern­re­vi­sion ska ett ömse­si­digt tjäns­te­pen­sions­bo­lag anses som en sådan eko­no­misk för­e­ning som avses i 8 kap. 60 § lagen (2018:672) om eko­no­miska för­e­ningar.

Dom­stols ent­le­di­gande av revi­sorn

34 §   I fråga om en dom­stols ent­le­di­gande av revi­sorn ska ett ömse­si­digt tjäns­te­pen­sions­bo­lag anses som en sådan eko­no­misk för­e­ning som avses i 8 kap. 55 § lagen (2018:672) om eko­no­miska för­e­ningar.

EU:s revi­sors­för­ord­ning

35 §   Bestäm­mel­ser om revi­sion av ömse­si­diga tjäns­te­pen­sions­bo­lag finns även i Euro­pa­par­la­men­tets och rådets för­ord­ning (EU) nr 537/2014.

Fri­vil­lig lik­vi­da­tion

36 §   Beslut om fri­vil­lig lik­vi­da­tion av ett ömse­si­digt tjäns­te­pen­sions­bo­lag fat­tas av bolags­stäm­man. För beslut om lik­vi­da­tion i andra fall än när det finns grund för tvångs­lik­vi­da­tion enligt 37 § krävs att det stöds av två tred­je­de­lar av samt­liga rös­tande. Mer långt­gå­ende vill­kor för att beslu­tet ska bli gil­tigt får före­skri­vas i bolags­ord­ningen.

När det finns grund för tvångs­lik­vi­da­tion enligt 37 § gäl­ler beslu­tet ome­del­bart. I övriga fall får bolags­stäm­man bestämma att beslu­tet om lik­vi­da­tion ska gälla ome­del­bart eller från och med en viss senare dag.

Bestäm­mel­sen om anmä­lan av beslu­tet i 17 kap. 9 § lagen (2018:672) om eko­no­miska för­e­ningar ska tilläm­pas på ömse­si­diga tjäns­te­pen­sions­bo­lag.

Tvångs­lik­vi­da­tion

37 §   Bestäm­mel­sen om all­män dom­stols beslut om lik­vi­da­tion i 17 kap. 16 § första styc­ket 1 lagen (2018:672) om eko­no­miska för­e­ningar ska tilläm­pas på ömse­si­diga tjäns­te­pen­sions­bo­lag. Bolags­ver­ket ska besluta att ett ömse­si­digt tjäns­te­pen­sions­bo­lag ska gå i lik­vi­da­tion, om
   1. bola­gets hela för­säk­rings­be­stånd har över­lå­tits,
   2. ett till­stånd att driva tjäns­te­pen­sions­verk­sam­het som tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag för en bestämd tid har gått ut utan att något nytt till­stånd har getts,
   3. till­stån­det att driva tjäns­te­pen­sions­verk­sam­het som tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag har åter­kal­lats utan att bola­get i stäl­let har fått ett till­stånd att driva för­säk­rings­rö­relse enligt för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen (2010:2043), eller
   4. bola­get inte har någon behö­rig sty­relse eller verk­stäl­lande direk­tör som är anmäld till för­säk­rings­re­gist­ret.

En fråga om lik­vi­da­tion enligt första styc­ket prö­vas på ansö­kan av sty­rel­sen, en sty­rel­se­le­da­mot, den verk­stäl­lande direk­tö­ren, en delä­gare eller en röst­be­rät­ti­gad som inte är delä­gare eller på anmä­lan av Finan­sin­spek­tio­nen. I de fall som avses i första styc­ket 4 prö­vas frå­gan även på ansö­kan av en bor­ge­när eller någon annan vars rätt kan vara bero­ende av att det finns någon som kan före­träda bola­get. I de fall som avses i första styc­ket 3 ska beslut om lik­vi­da­tion fat­tas så snart det är prak­tiskt möj­ligt, dock senast dagen efter det att ansö­kan eller anmä­lan om lik­vi­da­tion kom in till Bolags­ver­ket.

Beslut om lik­vi­da­tion ska inte med­de­las om det styrks att lik­vi­da­tions­grun­den upp­hört under ären­dets hand­lägg­ning. Ett beslut om lik­vi­da­tion gäl­ler ome­del­bart.

Bestäm­mel­ser om all­män dom­stols beslut om lik­vi­da­tion vid kon­kurs finns i 18 kap. 13 och 14 §§ lagen om eko­no­miska för­e­ningar.

Tillämp­liga bestäm­mel­ser om genom­fö­rande av lik­vi­da­tio­nen

38 §   För genom­fö­ran­det av en lik­vi­da­tion tilläm­pas 17 kap. 12, 18, 19 och 23-45 §§ lagen (2018:672) om eko­no­miska för­e­ningar med de tillägg som före­skrivs i 12 kap. 76-78 §§ för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen (2010:2043). I ären­den om lik­vi­da­tion enligt 37 § första styc­ket 3 tilläm­pas dock inte 17 kap. 12 och 18 §§ lagen om eko­no­miska för­e­ningar.

Över­lå­tande bolag vid fusion

39 §   Ett ömse­si­digt tjäns­te­pen­sions­bo­lag får vara över­lå­tande bolag vid en fusion bara om ett annat ömse­si­digt tjäns­te­pen­sions­bo­lag eller en mot­sva­rande juri­disk per­son med hem­vist i ett annat land inom EES är över­ta­gande bolag.

Tillämp­liga bestäm­mel­ser vid fusion

40 §   Vid fusion med ett ömse­si­digt tjäns­te­pen­sions­bo­lag tilläm­pas 16 kap. 1-16, 24-40, 41 b och 42-51 §§ lagen (2018:672) om eko­no­miska för­e­ningar med de änd­ringar och tillägg som före­skrivs i 41-45 §§ i detta kapi­tel.

När 16 kap. 41 b § lagen om eko­no­miska för­e­ningar tilläm­pas på ett ömse­si­digt tjäns­te­pen­sions­bo­lag ska det som sägs om Bolags­ver­ket i stäl­let avse Finan­sin­spek­tio­nen. Lag (2022:1651).

Ansö­kan om till­stånd att verk­ställa en fusions­plan

41 §   En ansö­kan om till­stånd att verk­ställa en fusions­plan ska göras av såväl det eller de över­lå­tande bola­gen som det över­ta­gande bola­get. Vid en grän­sö­ver­skri­dande fusion ska ansö­kan dock göras av det eller de svenska bolag som del­tar i fusio­nen. Ansö­kan ska ges in till Finan­sin­spek­tio­nen inom en månad från det att fusions­pla­nen har bli­vit gäl­lande i samt­liga bolag. Om pla­nen har regi­stre­rats enligt 16 kap. 12 § lagen (2018:672) om eko­no­miska för­e­ningar, gäl­ler dess­utom att ansö­kan ska ges in senast två år efter det att en upp­gift om att pla­nen har regi­stre­rats har kun­gjorts enligt 19 kap. 5 § samma lag.

Vid fusion genom kom­bi­na­tion ska bola­gen också ansöka om till­stånd enligt 2 kap. 4 § och god­kän­nande av bolags­ord­ningen enligt 2 kap. 9 § för det över­ta­gande bola­get. Vid grän­sö­ver­skri­dande fusion gäl­ler detta bara om det över­ta­gande bola­get ska ha sin hem­vist i Sve­rige.

Finan­sin­spek­tio­nen ska under­rätta Bolags­ver­ket om ansök­ningar enligt första styc­ket och om beslut som har med­de­lats med anled­ning av sådana ansök­ningar. Lag (2022:1651).

42 §   Vid behand­lingen av en ansö­kan enligt 41 § första styc­ket ska Finan­sin­spek­tio­nen pröva om för­säk­rings­ta­garna, de för­säk­rade och andra bor­ge­nä­rer till­för­säk­ras en betryg­gande säker­het, i fall de inte redan har en sådan säker­het och om ett sådant skydd behövs med hän­syn till de fusio­ne­rande bola­gens eko­no­miska för­hål­lan­den.

När en ansö­kan ska avslås

43 §   Finan­sin­spek­tio­nen ska avslå en ansö­kan enligt 41 § första styc­ket, om
   1. fusions­pla­nen inte har god­känts i behö­rig ord­ning eller till sitt inne­håll stri­der mot lag eller annan för­fatt­ning eller mot bolags­ord­ningen,
   2. fusio­nen har för­bju­dits enligt kon­kur­rensla­gen (2008:579) eller rådets för­ord­ning (EG) nr 139/2004 eller om pröv­ning av fusio­nen pågår enligt den lagen eller för­ord­ningen,
   3. för­säk­rings­ta­garna, de för­säk­rade och andra bor­ge­nä­rer inte har till­för­säk­rats betryg­gande säker­het enligt 42 § eller de fusio­ne­rande bola­gens eko­no­miska för­hål­lan­den i övrigt är sådana att fusio­nen inte kan anses för­en­lig med för­säk­rings­ta­gar­nas, de för­säk­ra­des och andra bor­ge­nä­rers intres­sen,
   4. det är moti­ve­rat av hän­syn till all­mä­nin­tres­set,
   5. det enligt 16 kap. 30 b § lagen (2018:672) om eko­no­miska för­e­ningar finns hin­der mot att en eller flera av de svenska för­e­ning­arna del­tar i en grän­sö­ver­skri­dande fusion,
   6. fusio­nen genom­förs för otill­bör­liga eller bedräg­liga ända­mål som leder till att uni­ons­rät­ten eller natio­nell rätt und­gås eller kring­gås eller som syf­tar till detta, eller för brotts­liga ända­mål, eller
   7. fusio­nen för­ut­sät­ter ett för­fa­rande enligt lagen (2008:9) om arbets­ta­ga­res med­ver­kan vid grän­sö­ver­skri­dande fusio­ner, del­ningar och ombild­ningar men något sådant för­fa­rande inte har inletts.

Om ansö­kan inte kan bevil­jas på grund av att pröv­ning pågår enligt kon­kur­rensla­gen eller rådets för­ord­ning (EG) nr 139/2004 och pröv­ningen kan antas bli avslu­tad inom kort tid, får ären­det för­kla­ras vilande under högst sex måna­der.
Lag (2022:1651).

Regi­stre­ring av fusio­nen

44 §   Det som sägs om för­e­nings­re­gist­ret i 16 kap. 12 § och 24 § första styc­ket lagen (2018:672) om eko­no­miska för­e­ningar ska i stäl­let avse för­säk­rings­re­gist­ret.

I stäl­let för det som före­skrivs om tid­punk­ten för anmä­lan för regi­stre­ring i 16 kap. 24 § andra styc­ket lagen om eko­no­miska för­e­ningar ska anmä­lan göras senast två måna­der efter det att Finan­sin­spek­tio­nens till­stånd att verk­ställa fusions­pla­nen har fått laga kraft.

Absorp­tion av helägt dot­ter­bo­lag

45 §   Bestäm­mel­serna om fusion genom absorp­tion i 16 kap. 28 och 29 §§ lagen (2018:672) om eko­no­miska för­e­ningar ska bara gälla vid fusion mel­lan bolag enligt 39 § i detta kapi­tel. Ansö­kan om till­stånd att verk­ställa fusions­pla­nen ska göras av moder­bo­la­get och ges in till Finan­sin­spek­tio­nen inom en månad från det att pla­nen har bli­vit gäl­lande hos det bola­get. Om pla­nen har regi­stre­rats enligt 16 kap. 12 § lagen om eko­no­miska för­e­ningar, gäl­ler dess­utom att ansö­kan ska ges in senast två år efter det att en upp­gift om att pla­nen har regi­stre­rats har kun­gjorts enligt 19 kap. 5 § samma lag.

Finan­sin­spek­tio­nen ska under­rätta Bolags­ver­ket om en ansö­kan och om beslut som har med­de­lats med anled­ning av ansö­kan. Bolags­ver­ket ska regi­strera till­stån­det enligt 16 kap. 29 § lagen om eko­no­miska för­e­ningar. Det som där anges om för­e­nings­re­gist­ret ska i stäl­let avse för­säk­rings­re­gist­ret.

Vid behand­lingen av en ansö­kan tilläm­pas 42 och 43 §§.
Lag (2022:1651).

Före­tags­namn

46 §   Ett ömse­si­digt tjäns­te­pen­sions­bo­lags före­tags­namn ska inne­hålla orden ömse­si­dig och tjäns­te­pen­sion.

Bola­gets sty­relse får anta ett sär­skilt före­tags­namn. Ett sär­skilt före­tags­namn får inte inne­hålla ordet ömse­si­dig.

Före­tags­nam­net ska tyd­ligt skilja sig från före­tags­namn som är införda i för­säk­rings­re­gist­ret. I övrigt finns bestäm­mel­ser om regi­stre­ringen i lagen (2018:1653) om före­tags­namn.

Tjäns­te­pen­sions­för­e­ningar

Vad en tjäns­te­pen­sions­för­e­ning är

47 §   En tjäns­te­pen­sions­för­e­ning är en för­e­ning som har till ända­mål att främja med­lem­mar­nas eko­no­miska intres­sen genom att som tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag driva tjäns­te­pen­sions­verk­sam­het i vil­ken med­lem­marna del­tar genom att använda för­e­ning­ens tjäns­ter som för­säk­rings­ta­gare eller som för­säk­rad.

Tillämp­ning av all­männa bestäm­mel­ser för eko­no­miska för­e­ningar

48 §   Lagen (2018:672) om eko­no­miska för­e­ningar ska tilläm­pas på tjäns­te­pen­sions­för­e­ningar, om inte något annat föl­jer av denna lag eller av sådana bestäm­mel­ser i för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen (2010:2043) som det hän­vi­sas till i denna lag. Hän­vis­ningar i lagen om eko­no­miska för­e­ningar till bestäm­mel­ser i samma lag ska i före­kom­mande fall avse de bestäm­mel­ser i denna lag eller i för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen som gäl­ler i stäl­let för eller utö­ver lagen om eko­no­miska för­e­ningar. Vid tillämp­ningen av lagen om eko­no­miska för­e­ningar på tjäns­te­pen­sions­för­e­ningar ska det som sägs om
   1. eko­no­misk för­e­ning avse tjäns­te­pen­sions­för­e­ning, och
   2. för­e­nings­re­gist­ret avse för­säk­rings­re­gist­ret.

När 7 kap. 8 och 30 §§ lagen om eko­no­miska för­e­ningar tilläm­pas på en tjäns­te­pen­sions­för­e­ning ska det som sägs om Bolags­ver­ket i stäl­let avse Finan­sin­spek­tio­nen.
Lag (2020:402).

Tillämp­ning av för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen

49 §   Föl­jande bestäm­mel­ser i 13 kap. för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen (2010:2043) ska tilläm­pas på tjäns­te­pen­sions­för­e­ningar:
   - 3 § med grund­läg­gande bestäm­mel­ser,
   - 7 § om regi­stre­ring m.m.,
   - 8 § om för­e­ning­ens med­lem­mar m.m.,
   - 10-12 §§ om för­e­ning­ens led­ning,
   - 14-17 §§ om för­e­nings­stämma,
   - 18 § om revi­sion och sär­skild gransk­ning,
   - 19-25 §§ om åter­bä­ring och annan använd­ning av för­e­ning­ens egen­dom,
   - 28-30 §§ om lik­vi­da­tion,
   - 30 a § om upp­lös­ning utan före­gå­ende lik­vi­da­tion,
   - 36 och 37 §§ om fusion, och
   - 38 § om ska­de­stånd.

Vid tillämp­ning av bestäm­mel­serna ska det som sägs om för­säk­rings­för­e­ning och liv­för­säk­rings­för­e­ning avse tjäns­te­pen­sions­för­e­ning.

Ansvar för en tjäns­te­pen­sions­för­e­nings för­plik­tel­ser

50 §   Utö­ver bestäm­mel­serna om ansvar för en för­e­nings skyl­dig­he­ter i 1 kap. 9 § lagen (2018:672) om eko­no­miska för­e­ningar får det i en tjäns­te­pen­sions­för­e­nings stad­gar före­skri­vas att en med­lem som i egen­skap av arbets­gi­vare är för­säk­rings­ta­gare ska täcka sådana skul­der, avsätt­ningar eller för­lus­ter i tjäns­te­pen­sions­verk­sam­he­ten som för­e­ningen inte kan täcka med egna till­gångar eller medel, genom att göra kapi­tal­till­skott till för­e­ningen (uttax­e­ring).

Verk­sam­hets­ka­pi­tal

51 §   En tjäns­te­pen­sions­för­e­ning får inte bil­das utan verk­sam­hets­ka­pi­tal. Kapi­ta­let får till­skju­tas även av andra än med­lem­mar.

För regi­stre­ring av en tjäns­te­pen­sions­för­e­ning krävs att hela verk­sam­hets­ka­pi­ta­let har beta­lats in.

Verk­sam­hets­ka­pi­ta­let ska beta­las till­baka när det inte längre behövs för att verk­sam­he­ten ska kunna dri­vas ända­måls­en­ligt och en åter­be­tal­ning är för­en­lig med bestäm­mel­serna om kapi­tal­ba­sens stor­lek och sam­man­sätt­ning i 7 kap. Verk­sam­hets­ka­pi­ta­let ska också beta­las till­baka om inte regi­stre­ring sker enligt 13 kap. 7 § för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen (2010:2043).

Stad­gar

52 §   En tjäns­te­pen­sions­för­e­nings stad­gar ska, utö­ver vad som föl­jer av 3 kap. 1 § 1-3 och 5-10 lagen om (2018:672) om eko­no­miska för­e­ningar, inne­hålla upp­gif­ter om
   1. vilka för­säk­rings­klas­ser verk­sam­he­ten ska avse,
   2. huruvida för­e­ningen ska driva tjäns­te­pen­sions­verk­sam­het utan­för EES,
   3. de vill­kor som ska gälla för inträde i för­e­ningen,
   4. stor­le­ken på verk­sam­hets­ka­pi­ta­let,
   5. den even­tu­ella rätt till avkast­ning som till­fal­ler den som skju­tit till verk­sam­hets­ka­pi­tal,
   6. den even­tu­ella röst­rätt på för­e­nings­stämma som till­fal­ler den som skju­tit till verk­sam­hets­ka­pi­tal,
   7. i vil­ken ord­ning verk­sam­hets­ka­pi­ta­let ska beta­las in och beta­las till­baka,
   8. för vilka slag av för­säk­ringar, i vilka situ­a­tio­ner, intill vil­ket belopp och i vil­ken ord­ning uttax­e­ring kan göras hos med­lem­mar som i egen­skap av arbets­gi­vare är för­säk­rings­ta­gare och hur uttax­e­ringen ska genom­fö­ras, och
   9. hur för­e­ning­ens för­lust får täc­kas.

Revi­sions­ut­skott

53 §   I fråga om revi­sions­ut­skott ska en tjäns­te­pen­sions­för­e­ning anses som en sådan eko­no­misk för­e­ning som avses i 7 kap. 47 § lagen (2018:672) om eko­no­miska för­e­ningar.

Revi­sorns upp­drags­tid

54 §   I fråga om upp­drags­tid för revi­sorn ska en tjäns­te­pen­sions­för­e­ning anses som en sådan eko­no­misk för­e­ning som avses i 8 kap. 54 § lagen (2018:672) om eko­no­miska för­e­ningar. Möj­lig­he­ten enligt den para­gra­fen att för­länga revi­sions­upp­dra­get till högst tjugo eller tju­go­fyra år gäl­ler dock inte upp­drag i en tjäns­te­pen­sions­för­e­ning.

Revi­sions­be­rät­tel­sen

55 §   I fråga om revi­sions­be­rät­tel­sens inne­håll ska en tjäns­te­pen­sions­för­e­ning anses som en sådan för­e­ning som avses i 8 kap. 56-59 §§ lagen (2018:672) om eko­no­miska för­e­ningar.

Kon­cern­re­vi­sion

56 §   I fråga om kon­cern­re­vi­sion ska en tjäns­te­pen­sions­för­e­ning anses som en sådan eko­no­misk för­e­ning som avses i 8 kap. 60 § lagen (2018:672) om eko­no­miska för­e­ningar.

Dom­stols ent­le­di­gande av revi­sorn

57 §   I fråga om dom­stols ent­le­di­gande av revi­sorn ska en tjäns­te­pen­sions­för­e­ning anses som en sådan eko­no­misk för­e­ning som avses i 8 kap. 55 § lagen (2018:672) om eko­no­miska för­e­ningar.

EU:s revi­sors­för­ord­ning

58 §   Bestäm­mel­ser om revi­sion av tjäns­te­pen­sions­för­e­ningar finns även i Euro­pa­par­la­men­tets och rådets för­ord­ning (EU) nr 537/2014.

Tvångs­lik­vi­da­tion

59 §   Utö­ver det som före­skrivs om tvångs­lik­vi­da­tion i 17 kap. 11 § och 16 § första styc­ket 1-3 lagen (2018:672) om eko­no­miska för­e­ningar gäl­ler att Bolags­ver­ket ska besluta att en tjäns­te­pen­sions­för­e­ning ska gå i lik­vi­da­tion, om
   1. för­e­ning­ens hela för­säk­rings­be­stånd har över­lå­tits,
   2. ett till­stånd att driva tjäns­te­pen­sions­verk­sam­het som tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag för en bestämd tid har gått ut utan att något nytt till­stånd har getts, eller
   3. till­stån­det att driva tjäns­te­pen­sions­verk­sam­het som tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag har åter­kal­lats utan att för­e­ningen i stäl­let har fått ett till­stånd att driva för­säk­rings­rö­relse enligt för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen (2010:2043).

En fråga om lik­vi­da­tion enligt första styc­ket prö­vas på ansö­kan av sty­rel­sen, en sty­rel­se­le­da­mot, den verk­stäl­lande direk­tö­ren, en för­e­nings­med­lem eller en inne­ha­vare av för­lags­an­de­lar eller på anmä­lan av Finan­sin­spek­tio­nen.

I ären­den om lik­vi­da­tion enligt första styc­ket 3 ska 17 kap. 12 § lagen om eko­no­miska för­e­ningar inte tilläm­pas. Beslut om lik­vi­da­tion i sådana ären­den ska fat­tas så snart det är prak­tiskt möj­ligt, dock senast dagen efter det att ansö­kan eller anmä­lan om lik­vi­da­tion kom in till Bolags­ver­ket. Beslu­tet gäl­ler ome­del­bart.

Över­lå­tande för­e­ning vid fusion

60 §   En tjäns­te­pen­sions­för­e­ning får vara över­lå­tande för­e­ning vid en fusion bara om en annan tjäns­te­pen­sions­för­e­ning eller en mot­sva­rande juri­disk per­son med hem­vist i ett annat land inom EES är över­ta­gande för­e­ning.

Tillämp­liga bestäm­mel­ser vid fusion

61 §   Vid fusion med en tjäns­te­pen­sions­för­e­ning tilläm­pas 62-64 §§ i detta kapi­tel i stäl­let för 16 kap. 17-19, 21-23, 41, 41 a och 41 c-41 e §§ lagen (2018:672) om eko­no­miska för­e­ningar. Bestäm­mel­ser om tillämp­ning av 16 kap. 24 § lagen om eko­no­miska för­e­ningar finns i 13 kap. 36 § för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen (2010:2043). När fusio­nen avser en tjäns­te­pen­sions­för­e­ning och ett helägt dot­ter­bo­lag ska det som sägs i 62-64 §§ om över­lå­tande för­e­ning avse dot­ter­bo­la­get.

När 16 kap. 41 b § lagen om eko­no­miska för­e­ningar tilläm­pas på en för­säk­rings­för­e­ning ska det som sägs om Bolags­ver­ket i stäl­let avse Finan­sin­spek­tio­nen. Lag (2022:1651).

Ansö­kan om till­stånd att verk­ställa en fusions­plan

62 §   En ansö­kan om till­stånd att verk­ställa en fusions­plan ska göras av såväl den eller de över­lå­tande tjäns­te­pen­sions­för­e­ning­arna som den över­ta­gande tjäns­te­pen­sions­för­e­ningen. Vid en grän­sö­ver­skri­dande fusion ska ansö­kan dock göras av den eller de svenska för­e­ningar som del­tar i fusio­nen. Ansö­kan ska ges in till Finan­sin­spek­tio­nen inom en månad från det att fusions­pla­nen bli­vit gäl­lande i samt­liga för­e­ningar. Om pla­nen har regi­stre­rats enligt 16 kap. 12 § lagen (2018:672) om eko­no­miska för­e­ningar, gäl­ler dess­utom att ansö­kan ska ges in senast två år efter det att en upp­gift om att pla­nen har regi­stre­rats har kun­gjorts enligt 19 kap. 5 § samma lag.

Vid fusion genom kom­bi­na­tion ska för­e­ning­arna också ansöka om till­stånd enligt 2 kap. 4 § och god­kän­nande av stad­garna enligt 2 kap. 9 § för den över­ta­gande för­e­ningen. Vid grän­sö­ver­skri­dande fusion gäl­ler detta bara om den över­ta­gande för­e­ningen ska ha hem­vist i Sve­rige.

Finan­sin­spek­tio­nen ska under­rätta Bolags­ver­ket om ansök­ningar enligt första styc­ket och om beslut som har med­de­lats med anled­ning av sådana ansök­ningar. Lag (2022:1651).

63 §   Vid behand­lingen av en ansö­kan enligt 62 § första styc­ket ska Finan­sin­spek­tio­nen pröva om för­säk­rings­ta­garna, de för­säk­rade och andra bor­ge­nä­rer till­för­säk­ras en betryg­gande säker­het, ifall de inte redan har en sådan säker­het och om ett sådant skydd behövs med hän­syn till de fusio­ne­rande tjäns­te­pen­sions­för­e­ning­ar­nas eko­no­miska för­hål­lan­den.

När en ansö­kan ska avslås

64 §   Finan­sin­spek­tio­nen ska avslå en ansö­kan enligt 62 § första styc­ket, om
   1. fusions­pla­nen inte har god­känts i behö­rig ord­ning eller till sitt inne­håll stri­der mot lag eller annan för­fatt­ning eller mot stad­garna,
   2. fusio­nen har för­bju­dits enligt kon­kur­rensla­gen (2008:579) eller rådets för­ord­ning (EG) nr 139/2004 eller om pröv­ning av fusio­nen pågår enligt den lagen eller för­ord­ningen,
   3. för­säk­rings­ta­garna, de för­säk­rade och andra bor­ge­nä­rer inte har till­för­säk­rats betryg­gande säker­het enligt 63 § eller de fusio­ne­rande för­e­ning­ar­nas eko­no­miska för­hål­lan­den i övrigt är sådana att fusio­nen inte kan anses för­en­lig med för­säk­rings­ta­gar­nas, de för­säk­ra­des och andra bor­ge­nä­rers intres­sen,
   4. det är moti­ve­rat av hän­syn till all­mä­nin­tres­set,
   5. det enligt 16 kap. 30 b § lagen (2018:672) om eko­no­miska för­e­ningar finns hin­der mot att en eller flera av de svenska för­e­ning­arna del­tar i en grän­sö­ver­skri­dande fusion,
   6. fusio­nen genom­förs för otill­bör­liga eller bedräg­liga ända­mål som leder till att uni­ons­rät­ten eller natio­nell rätt und­gås eller kring­gås eller som syf­tar till detta, eller för brotts­liga ända­mål, eller
   7. fusio­nen för­ut­sät­ter ett för­fa­rande enligt lagen (2008:9) om arbets­ta­ga­res med­ver­kan vid grän­sö­ver­skri­dande fusio­ner, del­ningar och ombild­ningar men något sådant för­fa­rande inte har inletts.

Om ansö­kan inte kan bevil­jas på grund av att pröv­ning pågår enligt kon­kur­rensla­gen eller rådets för­ord­ning (EG) nr 139/2004 och pröv­ningen kan antas bli avslu­tad inom kort tid, får ären­det för­kla­ras vilande under högst sex måna­der.
Lag (2022:1651).

Före­tags­namn

65 §   I stäl­let för det som före­skrivs om en för­e­nings före­tags­namn i 20 kap. 1 § första styc­ket första meningen och 2 § tredje meningen lagen (2018:672) om eko­no­miska för­e­ningar ska föl­jande gälla. En tjäns­te­pen­sions­för­e­nings före­tags­namn ska inne­hålla ordet tjäns­te­pen­sions­för­e­ning. Ordet tjäns­te­pen­sions­för­e­ning eller en för­kort­ning av det ordet får inte fin­nas med i ett sär­skilt före­tags­namn.

Endast tjäns­te­pen­sions­för­e­ningar får använda ordet tjäns­te­pen­sions­för­e­ning i sitt före­tags­namn.

Straff

66 §   Till böter döms den som upp­såt­li­gen eller av oakt­sam­het bry­ter mot 65 § andra styc­ket.


11 kap. Över­lå­telse av för­säk­rings­be­stånd

Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tags rätt över­låta för­säk­rings­be­stånd

1 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag får helt eller del­vis över­låta sitt för­säk­rings­be­stånd till
   1. ett annat tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag,
   2. ett för­säk­rings­fö­re­tag, eller
   3. ett utländskt tjäns­te­pen­sions­in­sti­tut som är regi­stre­rat eller auk­to­ri­se­rat i ett land inom EES (utländskt tjäns­te­pen­sions­in­sti­tut).

Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag får helt eller del­vis överta ett bestånd av tjäns­te­pen­sions­av­tal från ett utländskt tjäns­te­pen­sions­in­sti­tut som inte dri­ver verk­sam­het i Sve­rige.

I 14 kap. för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen (2010:2043) finns bestäm­mel­ser om över­lå­tel­ser av för­säk­rings­be­stånd från ett för­säk­rings­fö­re­tag. I 9 kap. lagen (1998:293) om utländska för­säk­rings­gi­vares och tjäns­te­pen­sions­in­sti­tuts verk­sam­het i Sve­rige finns bestäm­mel­ser om över­lå­tel­ser av bestånd av tjäns­te­pen­sions­av­tal från ett utländskt tjäns­te­pen­sions­in­sti­tut som dri­ver verk­sam­het i Sve­rige.

Över­lå­telse från ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag till ett annat tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag eller ett för­säk­rings­fö­re­tag

Stäm­mans god­kän­nande och hand­lingar som ska hål­las till­gäng­liga

2 §   Ett avtal om över­lå­telse ska för att bli gil­tigt god­kän­nas av stäm­man i det över­lå­tande före­ta­get. Minst en vecka före den stämma då den frå­gan ska behand­las ska föl­jande hand­lingar hål­las till­gäng­liga för aktieä­garna och de röst­be­rät­ti­gade och sedan även läg­gas fram på stäm­man:
   1. ett för­slag till stäm­mo­be­slut,
   2. över­lå­tel­se­av­ta­let,
   3. sty­rel­sens redo­gö­relse för omstän­dig­he­ter som kan vara av vikt vid bedöm­ningen av för­sla­gets lämp­lig­het för före­ta­get och för de för­säk­rade, för­säk­rings­ta­garna och andra ersätt­nings­be­rät­ti­gade, och
   4. ett ytt­rande av revi­so­rerna över redo­gö­rel­sen som avses i 3.

Om års­re­do­vis­ningen inte ska behand­las på stäm­man, ska även föl­jande hand­lingar hål­las till­gäng­liga och läg­gas fram:
   1. den års­re­do­vis­ning som inne­hål­ler de senast fast­ställda balans-​​ och resul­tat­räk­ning­arna, till­sam­mans med stäm­mans beslut om före­ta­gets vinst eller för­lust,
   2. revi­sions­be­rät­tel­sen för det år års­re­do­vis­ningen avser,
   3. sty­rel­sens redo­gö­relse för sådana hän­del­ser efter det att års­re­do­vis­ningen läm­na­des som är av väsent­lig bety­delse för före­ta­gets ställ­ning, och
   4. ett ytt­rande av revi­so­rerna över redo­gö­rel­sen som avses i 3.

Hand­ling­arna ska genast skic­kas till de aktieä­gare och röst­be­rät­ti­gade som begär det och upp­ger sin post­a­dress.

Regi­stre­ring av stäm­mo­be­slut

3 §   Inom fyra måna­der från stäm­mans beslut om god­kän­nande av över­lå­tel­se­av­ta­let ska det över­lå­tande före­ta­get anmäla beslu­tet till Bolags­ver­ket för regi­stre­ring. Om en talan mot stäm­mans beslut har ogil­lats ska tiden dock räk­nas från den dag när domen fick laga kraft.

Om en anmä­lan inte har gjorts inom före­skri­ven tid eller om Bolags­ver­ket genom ett beslut som har fått laga kraft har avskri­vit en anmä­lan eller väg­rat regi­stre­ring av beslu­tet, har frå­gan om över­lå­telse fal­lit.

Till­stånd att verk­ställa ett över­lå­tel­se­av­tal

4 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag får verk­ställa ett över­lå­tel­se­av­tal med till­stånd av Finan­sin­spek­tio­nen.

Ansö­kan om till­stånd

5 §   Ansö­kan om till­stånd att verk­ställa ett över­lå­tel­se­av­tal ska göras av både det över­lå­tande och det över­ta­gande före­ta­get. Ansök­ning­arna ska ges in till Finan­sin­spek­tio­nen inom fyra måna­der från det att stäm­mans beslut regi­stre­ra­des.

Finan­sin­spek­tio­nen ska under­rätta Bolags­ver­ket om ansök­ning­arna och om beslut som har med­de­lats med anled­ning av dem och som har fått laga kraft. Om ansök­ning­arna inte har gjorts inom före­skri­ven tid eller om de har avsla­gits, ska Bolags­ver­ket för­klara att frå­gan om över­lå­telse har fal­lit.

För­ut­sätt­ningar för till­stånd

6 §   Till­stånd att verk­ställa över­lå­tel­se­av­ta­let ska ges, om
   1. den rätt som till­kom­mer för­säk­rings­ta­garna, de för­säk­rade och andra ersätt­nings­be­rät­ti­gade inte för­säm­ras,
   2. det över­ta­gande före­ta­get har den kapi­tal­bas som krävs sedan över­lå­tel­sen har beak­tats, och
   3. den behö­riga myn­dig­he­ten i värd­lan­det i före­kom­mande fall sam­tyc­ker till över­lå­tel­sen eller inte har ytt­rat sig.

Före­läg­gande om kom­plet­te­ring

7 §   Finan­sin­spek­tio­nen får före­lägga de ansö­kande före­ta­gen att ge in den ytter­li­gare utred­ning som är nöd­vän­dig för att inspek­tio­nen ska kunna bedöma om den rätt som till­kom­mer de för­säk­rade, för­säk­rings­ta­garna och andra ersätt­nings­be­rät­ti­gade för­säm­ras.

Kun­gö­rande av ansök­ningar

8 §   Om ansök­ning­arna inte ska avslås genast ska Finan­sin­spek­tio­nen i Post- och Inri­kes Tid­ningar och lämp­liga orts­tid­ningar kun­göra ansök­ning­ar­nas inne­håll med upp­gift om att ett avtal om över­lå­telse av för­säk­rings­be­stånd har ingåtts och var avta­let och annan utred­ning hålls till­gäng­liga.

Kun­gö­rel­sen ska inne­hålla före­läg­gande för för­säk­rade, för­säk­rings­ta­gare och andra ersätt­nings­be­rät­ti­gade som berörs av över­lå­tel­sen att inom en bestämd tid, minst en månad efter kun­gö­rel­sen, anmäla till Finan­sin­spek­tio­nen om de har något att invända mot ansök­ning­arna.

Ytt­rande från myn­dig­he­ten i värd­lan­det

9 §   Innan Finan­sin­spek­tio­nen ger till­stånd att verk­ställa ett över­lå­tel­se­av­tal som leder till grän­sö­ver­skri­dande verk­sam­het ska inspek­tio­nen ge den behö­riga myn­dig­he­ten i värd­lan­det till­fälle att yttra sig. Tiden för att yttra sig får inte vara kor­tare än tre måna­der.

Regi­stre­ring av och ansvar för över­lå­tet bestånd

10 §   När till­stånd att verk­ställa ett över­lå­tel­se­av­tal har getts ska det över­ta­gande före­ta­get genast anmäla till­stånds­be­slu­tet till Bolags­ver­ket för regi­stre­ring.

Bolags­ver­ket ska genast regi­strera beslu­tet. När regi­stre­ringen har gjorts över­går ansva­ret för det över­låtna för­säk­rings­be­stån­det på det över­ta­gande före­ta­get.

Under­rät­tel­ser från det över­ta­gande före­ta­get

11 §   När över­lå­tel­sen har verk­ställts ska det över­ta­gande före­ta­get under­rätta varje för­säk­rings­ta­gare och för­säk­rad som berörs. Finan­sin­spek­tio­nen får besluta på vil­ket sätt under­rät­tel­sen ska läm­nas.

Kun­gö­rande vid grän­sö­ver­skri­dande verk­sam­het

12 §   Om en över­lå­telse leder till grän­sö­ver­skri­dande verk­sam­het, ska Finan­sin­spek­tio­nen offent­lig­göra över­lå­tel­sen i värd­lan­det enligt bestäm­mel­serna där. Om över­lå­tel­sen offent­lig­görs på mot­sva­rande sätt i det berörda lan­det, behö­ver inspek­tio­nen inte offent­lig­göra beslu­tet där.

Över­lå­telse från ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag till ett utländskt tjäns­te­pen­sions­in­sti­tut

God­kän­nande av en över­lå­telse och infor­ma­tion som ska göras till­gäng­lig

13 §   En över­lå­telse till ett utländskt tjäns­te­pen­sions­in­sti­tut ska god­kän­nas av
   1. en majo­ri­tet av de för­säk­rings­ta­gare och för­säk­rade som är ersätt­nings­be­rät­ti­gade enligt de för­säk­rings­av­tal som omfat­tas av över­lå­tel­sen, eller av en majo­ri­tet av deras före­trä­dare, och
   2. det upp­drags­gi­vande före­ta­get.

Det över­lå­tande före­ta­get ska göra infor­ma­tion om vill­ko­ren för över­lå­tel­sen till­gäng­lig för dem som enligt första styc­ket ska god­känna den. Infor­ma­tio­nen ska läm­nas i god tid innan det över­ta­gande insti­tu­tet läm­nar in en ansö­kan om god­kän­nande till den behö­riga myn­dig­he­ten i insti­tu­tets hem­land.

Krav på god­kän­nande från den behö­riga myn­dig­he­ten

14 §   Över­lå­tel­sen får verk­stäl­las efter god­kän­nande från den behö­riga myn­dig­he­ten i det över­ta­gande insti­tu­tets hem­land enligt bestäm­mel­serna i det lan­det.

Finan­sin­spek­tio­nens bedöm­ning av över­lå­tel­sen

15 §   Finan­sin­spek­tio­nen ska på begä­ran av den behö­riga myn­dig­he­ten i det över­ta­gande insti­tu­tets hem­land göra en bedöm­ning av över­lå­tel­sen. Finan­sin­spek­tio­nen ska bedöma om
   1. den rätt som till­kom­mer för­säk­rings­ta­garna, de för­säk­rade och andra ersätt­nings­be­rät­ti­gade för­säm­ras, och
   2. det över­lå­tande före­ta­get har den kapi­tal­bas som krävs med beak­tande av det för­säk­rings­be­stånd som ska över­lå­tas.

Finan­sin­spek­tio­nen ska lämna sin bedöm­ning till den andra myn­dig­he­ten inom åtta vec­kor från det att begä­ran togs emot.

Infor­ma­tion från Finan­sin­spek­tio­nen till behö­rig myn­dig­het

16 §   Om över­lå­tel­sen leder till grän­sö­ver­skri­dande verk­sam­het ska Finan­sin­spek­tio­nen infor­mera den behö­riga myn­dig­he­ten i det över­ta­gande insti­tu­tets hem­land om vilka reg­ler för verk­sam­he­ten som är tillämp­liga på det för­säk­rings­be­stånd som över­låts. Infor­ma­tio­nen ska läm­nas inom fyra vec­kor från det att Finan­sin­spek­tio­nen tog emot en under­rät­telse om ett beslut om god­kän­nande av över­lå­tel­sen från den behö­riga myn­dig­he­ten.

Ansvar för över­lå­tet bestånd

17 §   Ansva­ret för det över­låtna för­säk­rings­be­stån­det över­går från det över­lå­tande före­ta­get till det över­ta­gande insti­tu­tet när insti­tu­tet har tagit emot ett beslut om god­kän­nande av över­lå­tel­sen från den behö­riga myn­dig­he­ten i hem­lan­det. Om insti­tu­tet inte har tagit emot någon infor­ma­tion om godkän-​​ nan­det inom sju vec­kor från det att beslu­tet fat­ta­des, får avta­let ändå verk­stäl­las och ansva­ret för för­säk­rings­be­stån­det över­går där­med till insti­tu­tet.

Över­ta­gande från ett utländskt tjäns­te­pen­sions­in­sti­tut

Till­stånd att verk­ställa ett över­lå­tel­se­av­tal

18 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag får med till­stånd av Finan­sin­spek­tio­nen verk­ställa ett avtal om över­lå­telse som inne­bär över­ta­gande av ett bestånd av tjäns­te­pen­sions­av­tal från ett utländskt tjäns­te­pen­sions­in­sti­tut som inte dri­ver verk­sam­het i Sve­rige.

Ansö­kan om till­stånd

19 §   Ansö­kan om till­stånd att verk­ställa över­lå­tel­se­av­ta­let ska göras av det över­ta­gande före­ta­get och ges in till Finan­sin­spek­tio­nen.

Ansö­kan ska inne­hålla
   1. det skrift­liga över­lå­tel­se­av­ta­let,
   2. upp­gif­ter om avtals­par­ter­nas namn, hem­vist och det land inom EES där respek­tive part är regi­stre­rad eller auk­to­ri­se­rad,
   3. en beskriv­ning av det bestånd av tjäns­te­pen­sions­av­tal som ska över­tas och det huvud­sak­liga inne­hål­let i de över­ens­kom­mel­ser om pen­sions­för­må­ner som lig­ger till grund för avta­len,
   4. namn och hem­vist för arbets­gi­vare eller egen­fö­re­ta­gare som erbju­der pen­sions­för­må­ner enligt de tjäns­te­pen­sions­av­tal som ingår i det bestånd som ska över­lå­tas, eller som gör inbe­tal­ningar till tjäns­te­pen­sions­in­sti­tu­tet,
   5. doku­men­ta­tion om att över­lå­tel­sen har god­känts av den arbets­gi­vare eller egen­fö­re­ta­gare som avses i 4 och en majo­ri­tet av de per­so­ner som har eller kom­mer att ha rätt till pen­sions­för­må­ner enligt tjäns­te­pen­sions­av­ta­len eller den över­ens­kom­melse som lig­ger till grund för dem, eller av en majo­ri­tet av före­trä­dare för dessa per­so­ner, och
   6. upp­gif­ter om vil­ket land som är värd­land i fråga om de tjäns­te­pen­sions­av­tal som ingår i över­lå­tel­sen.

Behö­rig myn­dig­hets bedöm­ning

20 §   Finan­sin­spek­tio­nen ska utan dröjs­mål över­sända ansö­kan till den behö­riga myn­dig­he­ten i det över­lå­tande insti­tu­tets hem­land för bedöm­ning.

För­ut­sätt­ningar för till­stånd

21 §   Till­stånd att verk­ställa över­lå­tel­se­av­ta­let ska ges, om
   1. all infor­ma­tion enligt 19 § har läm­nats,
   2. den behö­riga myn­dig­he­ten i det över­lå­tande insti­tu­tets hem­land har god­känt över­lå­tel­sen,
   3. de rät­tig­he­ter som till­kom­mer för­säk­rings­ta­garna, de för­säk­rade och andra ersätt­nings­be­rät­ti­gade hos det över­ta­gande före­ta­get före och efter över­lå­tel­sen är till­räck­ligt skyd­dade,
   4. det över­ta­gande före­ta­get har den kapi­tal­bas som krävs sedan över­lå­tel­sen har beak­tats,
   5. det över­ta­gande före­ta­gets orga­ni­sa­tion är ända­måls­en­lig med hän­syn till över­lå­tel­sen, och
   6. den som del­tar i led­ningen av det över­ta­gande före­ta­get har till­räck­lig kom­pe­tens och erfa­ren­het och i övrigt är lämp­lig för upp­gif­ten med hän­syn till över­lå­tel­sen.

Före­läg­gande om kom­plet­te­ring

22 §   Finan­sin­spek­tio­nen får före­lägga det över­ta­gande före­ta­get att ge in den ytter­li­gare utred­ning som är nöd­vän­dig för att inspek­tio­nen ska kunna bedöma om de rät­tig­he­ter som till­kom­mer för­säk­rings­ta­garna, de för­säk­rade och andra ersätt­nings­be­rät­ti­gade hos det över­ta­gande före­ta­get är till- räck­ligt skyd­dade.

Fris­ter för beslut och under­rät­tel­ser

23 §   Finan­sin­spek­tio­nen ska med­dela beslut med anled­ning av en ansö­kan inom tre måna­der från det att ansö­kan togs emot. Inspek­tio­nen ska där­ef­ter inom två vec­kor under­rätta den behö­riga myn­dig­he­ten i det över­lå­tande insti­tu­tets hem­land om beslu­tet.

Finan­sin­spek­tio­nen ska infor­mera det över­ta­gande före­ta­get om de reg­ler för verk­sam­he­ten som ska tilläm­pas på det över­låtna bestån­det. Infor­ma­tio­nen ska läm­nas inom en vecka från det att inspek­tio­nen tog emot den från den behö­riga myn­dig­he­ten i det över­lå­tande insti­tu­tets hem­land.

Regi­stre­ring och ansvar för över­lå­tet bestånd

24 §   När till­stånd att verk­ställa ett över­lå­tel­se­av­tal har getts ska det över­ta­gande före­ta­get genast anmäla till­stånds­be­slu­tet till Bolags­ver­ket för regi­stre­ring.

Bolags­ver­ket ska genast regi­strera beslu­tet. När regi­stre­ringen har gjorts över­går ansva­ret för det över­låtna bestån­det på det över­ta­gande före­ta­get.

Med­ling av Euro­pe­iska försäkrings-​​ och tjäns­te­pen­sions­myn­dig­he­ten

25 §   Om Finan­sin­spek­tio­nen och den behö­riga myn­dig­he­ten i ett utländskt tjäns­te­pen­sions­in­sti­tuts hem­land inte kan komma över­ens om för­fa­ran­det eller inne­hål­let i en åtgärd, får inspek­tio­nen hän­skjuta ären­det till Euro­pe­iska försäkrings-​​ och tjäns­te­pen­sions­myn­dig­he­ten för med­ling i enlig­het med arti­kel 31.2 c i Euro­pa­par­la­men­tets och rådets för­ord­ning (EU) nr 1094/2010 av den 24 novem­ber 2010 om inrät­tande av en euro­pe­isk till­syns­myn­dig­het (Euro­pe­iska försäkrings-​​ och tjäns­te­pen­sions­myn­dig­he­ten), om änd­ring av beslut nr 716/2009/EG och om upp­hä­vande av kom­mis­sio­nens beslut 2009/79/EG. Lag (2021:462).

Över­lå­telse vid ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tags lik­vi­da­tion eller kon­kurs

Över­lå­tel­ser vid lik­vi­da­tion eller kon­kurs

26 §   För­säk­rings­be­stån­det ska vid tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­gets lik­vi­da­tion eller kon­kurs om möj­ligt över­lå­tas till ett eller flera tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag, för­säk­rings­fö­re­tag eller utländska tjäns­te­pen­sions­in­sti­tut.

För­ut­sätt­ningar för över­lå­telse vid lik­vi­da­tion eller kon­kurs

27 §   För över­lå­telse av ett för­säk­rings­be­stånd vid tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­gets lik­vi­da­tion eller kon­kurs ska samma för­ut­sätt­ningar gälla som om före­ta­get inte hade gått i lik­vi­da­tion eller för­satts i kon­kurs, med undan­tag för kra­vet i 6 § 1.

Talan i kon­kurs om åter­gång av över­lå­tel­se­av­tal

28 §   Vid tillämp­ning av det som före­skrivs om rätt till talan om åter­gång av avtal i kon­kursla­gen (1987:672) ska ett över­lå­tel­se­av­tal anses ingånget den dag till­stånd att verk­ställa avta­let gavs.


12 kap. Lämp­lig­hets­pröv­ning av ägare i tjäns­te­pen­sions­ak­tie­bo­lag

Tillämp­ning av bestäm­mel­ser i för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen

1 §   Föl­jande bestäm­mel­ser i 15 kap. för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen (2010:2043) gäl­ler för tjäns­te­pen­sions­ak­tie­bo­lag:
   - 1 och 2 §§ om krav på för­värvs­till­stånd,
   - 3 § om bekräf­telse av att ansö­kan kom­mit in,
   - 7 § om för­värvs­till­stånd vid nära för­bin­del­ser,
   - 8 § om när beslut i fråga om för­värvs­till­stånd ska med­de­las m.m.,
   - 10 § om beslut om tid för genom­fö­rande av för­värv,
   - 11 § om anmäl­nings­skyl­dig­het för den som avytt­rar,
   - 12 § om anmäl­nings­skyl­dig­het för för­säk­rings­ak­tie­bo­lag,
   - 13 § om anmäl­nings­skyl­dig­het för ägare som är juri­disk per­son,
   - 15 och 16 §§ om avytt­rings­plikt,
   - 17 § om när aktier inte får med­räk­nas, och
   - 18 § om för­ord­nande av för­val­tare.

Vid tillämp­ning av bestäm­mel­serna ska det som sägs om för­säk­rings­ak­tie­bo­lag gälla tjäns­te­pen­sions­ak­tie­bo­lag. Hän­vis­ning­arna i 15 kap. 15, 17 och 18 §§ för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen till 15 kap. 14 § den lagen ska i stäl­let avse 5 § detta kapi­tel.

För­ut­sätt­ningar för till­stånd till för­värv

2 §   Till­stånd till för­värv som avses i 15 kap. 1 och 2 §§ för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen (2010:2043) ska ges om för­vär­va­ren bedöms lämp­lig att utöva ett väsent­ligt infly­tande över led­ningen av tjäns­te­pen­sions­ak­tie­bo­la­get och det kan antas att för­vär­vet är eko­no­miskt sunt. Hän­syn ska tas till för­vär­va­rens san­no­lika påver­kan på tjäns­te­pen­sions­ak­tie­bo­la­get.

3 §   Vid bedöm­ningen av för­vär­va­rens lämp­lig­het ska föl­jande beak­tas:
   1. för­vär­va­rens anse­ende och kapi­tal­styrka,
   2. om den som till följd av för­vär­vet kom­mer att ingå i sty­rel­sen för tjäns­te­pen­sions­ak­tie­bo­la­get eller vara verk­stäl­lande direk­tör i det, eller vara ersät­tare för någon av dem, har till­räck­lig insikt och erfa­ren­het för att delta i led­ningen av ett tjäns­te­pen­sions­ak­tie­bo­lag och även i övrigt är lämp­lig för en sådan upp­gift, och
   3. om det finns skäl att anta att för­vär­va­ren kom­mer att mot­verka att tjäns­te­pen­sions­ak­tie­bo­la­gets verk­sam­het drivs på ett sätt som är för­en­ligt med denna lag och andra för­fatt­ningar som regle­rar bola­gets verk­sam­het.

4 §   Om för­vär­va­ren är ett för­säk­rings­hol­ding­fö­re­tag, ett före­tag som skulle vara ett för­säk­rings­hol­ding­fö­re­tag om ett eller flera av dess dot­ter­fö­re­tag som är tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag i stäl­let var för­säk­rings­fö­re­tag, eller ett blan­dat finan­si­ellt hol­ding­fö­re­tag, ska det vid bedöm­ningen av för­vär­va­rens anse­ende sär­skilt beak­tas om dess led­ning upp­fyl­ler de krav som ställs på led­ningen i ett sådant före­tag enligt 19 kap. 63 § första styc­ket försäk-​​ rings­rö­rel­se­la­gen (2010:2043), 16 kap. 40 § första styc­ket denna lag respek­tive 5 kap. 16 § lagen (2006:531) om sär­skild till­syn över finan­si­ella konglo­me­rat.

Röst­nings­för­bud

5 §   Finan­sin­spek­tio­nen får besluta att äga­ren till ett kva­li­fi­ce­rat inne­hav av aktier inte får före­träda fler aktier vid stäm­man än som mot­sva­rar ett inne­hav som inte är kva­li­fi­ce­rat
   1. om äga­ren mot­ver­kar eller kan antas komma att mot­verka att tjäns­te­pen­sions­ak­tie­bo­la­gets verk­sam­het drivs på ett sätt som är för­en­ligt med kra­ven i denna lag och andra för­fatt­ningar som regle­rar bola­gets verk­sam­het,
   2. om äga­ren i väsent­lig mån har åsi­do­satt skyl­dig­he­ter i närings­verk­sam­het eller i andra eko­no­miska ange­lä­gen­he­ter eller gjort sig skyl­dig till all­var­lig brotts­lig­het, eller
   3. om äga­ren är ett för­säk­rings­hol­ding­fö­re­tag, ett före­tag som skulle vara ett för­säk­rings­hol­ding­fö­re­tag om ett eller flera av dess dot­ter­fö­re­tag som är tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag i stäl­let var för­säk­rings­fö­re­tag eller ett blan­dat finan­si­ellt hol­ding­fö­re­tag, och dess led­ning inte upp­fyl­ler de krav som ställs på led­ningen i ett sådant före­tag enligt 19 kap. 63 § första styc­ket för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen (2010:2043), 16 kap. 40 § första styc­ket denna lag respek­tive 5 kap. 16 § lagen (2006:531) om sär­skild till­syn över finan­si­ella konglo­me­rat.

Om äga­ren till ett kva­li­fi­ce­rat inne­hav av aktier inte har ansökt om till­stånd till ett för­värv som avses i 15 kap. 1 eller 2 § för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen, får Finan­sin­spek­tio­nen besluta att äga­ren inte får före­träda akti­erna vid stäm­man till den del de omfat­tas av ett krav på till­stånd.

Om någon i strid med ett beslut av Finan­sin­spek­tio­nen har ett kva­li­fi­ce­rat inne­hav av aktier, får inne­ha­va­ren inte före­träda akti­erna vid stäm­man till den del inne­ha­vet står i strid med beslu­tet.

Bemyn­di­gande

6 §   Rege­ringen får med­dela före­skrif­ter om hand­lägg­ningen av till­stånd­sä­ren­den för tjäns­te­pen­sions­ak­tie­bo­lag enligt 2-4 §§ och 15 kap. 1-3 och 7 §§ för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen (2010:2043).


13 kap. Offent­lig­gö­rande

Redo­gö­rel­ser för inve­ste­ringar i vissa aktier

1 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag som inve­ste­rar i aktier som är upp­tagna till han­del på en regle­rad mark­nad och som har getts ut av ett bolag inom EES, ska i fråga om sådana aktier redo­göra för hur de vik­ti­gaste insla­gen i inve­ste­rings­stra­te­gin stäm­mer över­ens med pro­fi­len och löp- tiden för före­ta­gets åta­gan­den och hur de insla­gen bidrar till till­gång­ar­nas utveck­ling på medel­lång till lång sikt.

Para­gra­fen gäl­ler inte för till­gångar som mot­sva­rar avsätt­ningar för vill­ko­rad åter­bä­ring och för fond­för­säk­ringså­ta­gan­den där för­säk­rings­ta­garna, de för­säk­rade eller andra ersätt­nings­be­rät­ti­gade bär inve­ste­rings­ris­ken.

2 §   Om en sådan kapi­tal­för­val­tare som avses i arti­kel 2 i Euro­pa­par­la­men­tets och rådets direk­tiv 2007/36/EG av den 11 juli 2007 om utnytt­jande av vissa av aktieä­ga­res rät­tig­he­ter i börsno­te­rade före­tag, i lydel­sen enligt Euro­pa­par­la­men­tets och rådets direk­tiv (EU) 2017/828, inve­ste­rar för ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag och inve­ste­ring­arna avser aktier som är upp­tagna till han­del på en regle­rad mark­nad och som har getts ut av ett bolag inom EES, ska tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get i fråga om sådana aktier redo­göra för
   1. hur över­ens­kom­mel­sen med kapi­tal­för­val­ta­ren främ­jar att inve­ste­rings­stra­te­gin och inve­ste­rings­be­slu­ten stäm­mer över­ens med pro­fi­len och löp­ti­den för tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­gets åta­gan­den,
   2. hur över­ens­kom­mel­sen med kapi­tal­för­val­ta­ren främ­jar inve­ste­rings­be­slut som grun­das på bedöm­ningar av port­följ­bo­la­gens finan­si­ella och icke-​finan­si­ella resul­tat på medel­lång till lång sikt och främ­jar ett enga­ge­mang i port­följ­bo­la­gen i syfte att för­bättra deras resul­tat på medel­lång till lång sikt,
   3. hur dels meto­den och tiden för utvär­de­ring av kapi­tal­för­val­ta­rens pre­sta­tio­ner, dels ersätt­ningen för kapi­tal­för­valt­nings­tjäns­terna stäm­mer över­ens med pro­fi­len och löp­ti­den för tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­gets åta­gan­den och hur det lång­sik­tiga resul­ta­tet i abso­luta tal beak­tas,
   4. hur tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get beva­kar dels kapi­tal­för­val­ta­rens kost­na­der för port­föl­jens omsätt­ning, dels port­föl­jens avsedda omsätt­nings­has­tig­het eller grän­ser för omsätt­nings­has­tig­he­ten, och
   5. hur lång tid över­ens­kom­mel­sen med kapi­tal­för­val­ta­ren gäl­ler.

Om över­ens­kom­mel­sen med kapi­tal­för­val­ta­ren sak­nar en eller flera av de delar som redo­gö­rel­sen ska omfatta, ska tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get tyd­ligt ange skä­len för det.

3 §   Den infor­ma­tion som avses i 1 och 2 §§ ska hål­las till­gäng­lig utan kost­nad på tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­gets webb­plats. Om tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get inte har en egen webb­plats får infor­ma­tio­nen hål­las till­gäng­lig på en annan webb­plats som enkelt kan nås.

Infor­ma­tio­nen ska upp­da­te­ras varje år. Tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get får dock avstå från att göra en upp­da­te­ring om det inte har skett någon väsent­lig för­änd­ring.


14 kap. Till­syn

Tillämp­ning av för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen

1 §   Föl­jande bestäm­mel­ser i 17 kap. för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen (2010:2043) gäl­ler för tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag och för till­sy­nen över dem:
   - 4 § om under­rät­telse från ett för­säk­rings­fö­re­tag om påbör­jad verk­sam­het,
   - 10 § om för­ord­nande av aktu­a­rie,
   - 11 § om för­ord­nande av revi­sor,
   - 13 § om sam­man­kal­lande av sty­rel­sen eller stämma,
   - 15 § om Finan­sin­spek­tio­nens befo­gen­he­ter vid ett för­säk­rings­fö­re­tags lik­vi­da­tion, och
   - 17 § om rap­port angå­ende de för­säk­rings­tek­niska avsätt­ning­arna.

Vid tillämp­ning av bestäm­mel­serna ska det som sägs om för­säk­rings­fö­re­tag gälla tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag.

Regi­stre­rings­myn­dig­het

2 §   Bolags­ver­ket är regi­stre­rings­myn­dig­het för tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag.

Bolags­ver­ket ska enligt 17 kap. 1 § för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen (2010:2043) föra ett för­säk­rings­re­gis­ter. I regist­ret skrivs de upp­gif­ter in som enligt denna lag, aktie­bo­lags­la­gen (2005:551), lagen (2018:672) om eko­no­miska för­e­ningar eller andra för­fatt­ningar ska anmä­las för regi­stre­ring.

Till­sy­nen och dess omfatt­ning

3 §   Finan­sin­spek­tio­nen har till­syn över tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag.

Till­sy­nen omfat­tar att verk­sam­he­ten drivs enligt
   1. denna lag,
   2. andra för­fatt­ningar som regle­rar före­ta­gets verk­sam­het,
   3. före­ta­gets bolags­ord­ning eller stad­gar, och
   4. styr­do­ku­ment som före­ta­get har upp­rät­tat och som har sin grund i för­fatt­ningar som regle­rar före­ta­gets verk­sam­het.

Finan­sin­spek­tio­nen har dess­utom till­syn över att tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­gets ägare och styr­ning upp­fyl­ler lämp­lig­hets­kra­ven i denna lag.

Finan­sin­spek­tio­nens till­syn ska utgå från en pro­ak­tiv och risk­ba­se­rad metod.

Sam­ar­bete och utbyte av infor­ma­tion

4 §   Finan­sin­spek­tio­nen ska i sin till­syns­verk­sam­het sam­ar­beta och utbyta infor­ma­tion med behö­riga myn­dig­he­ter, Euro­pe­iska kom­mis­sio­nen och Euro­pe­iska försäkrings-​​ och tjäns­te­pen­sions­myn­dig­he­ten i den utsträck­ning som föl­jer av Sve­ri­ges med­lem­skap i Euro­pe­iska uni­o­nen.

Upp­lys­ningar från ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag

5 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ska lämna Finan­sin­spek­tio­nen de upp­lys­ningar om sin verk­sam­het som inspek­tio­nen begär. Om före­ta­get dri­ver grän­sö­ver­skri­dande verk­sam­het ska det, i den utsträck­ning som föl­jer av Sve­ri­ges med­lem­skap i Euro­pe­iska uni­o­nen, lämna de upp­lys­ningar till behö­rig myn­dig­het i det andra lan­det som den myn­dig­he­ten behö­ver för att full­göra sina upp­gif­ter.

Plats­un­der­sök­ning

6 §   Finan­sin­spek­tio­nen får när inspek­tio­nen anser att det är nöd­vän­digt genom­föra en under­sök­ning hos ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag.

Sty­rel­sen och den verk­stäl­lande direk­tö­ren ska vid den tid­punkt som Finan­sin­spek­tio­nen bestäm­mer hålla tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­gets till­gångar, räken­skaps­ma­te­rial och andra hand­lingar till­gäng­liga för gransk­ning av befatt­nings­ha­vare hos inspek­tio­nen eller av någon annan som inspek­tio­nen har för­ord­nat.

Finan­sin­spek­tio­nen får genom­föra en under­sök­ning hos ett före­tag som har fått i upp­drag av ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag att utföra viss verk­sam­het eller vissa funk­tio­ner, om det behövs för till­sy­nen över tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get.

Upp­lys­ningar från och under­sök­ningar hos andra än tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag

7 §   Skyl­dig­he­ten enligt 5 och 6 §§ att lämna upp­lys­ningar och hålla till­gångar och hand­lingar till­gäng­liga för gransk­ning gäl­ler även för
   1. sty­rel­sen och den verk­stäl­lande direk­tö­ren eller mot­sva­rande organ i ett före­tag vars verk­sam­het ute­slu­tande ska vara att biträda ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag eller som ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag har ett bestäm­mande infly­tande i,
   2. ord­fö­ran­den och den verk­stäl­lande direk­tö­ren eller mot­sva­rande befatt­nings­ha­vare i en ska­de­re­gle­rings­nämnd, vill­kors­nämnd eller annat lik­nande organ som biträ­der ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag, och
   3. sty­rel­sen och den verk­stäl­lande direk­tö­ren i ett aktie­bo­lag, om Finan­sin­spek­tio­nen med bola­gets sam­tycke har fat­tat beslut om en sådan skyl­dig­het.

8 §   Om det finns intres­se­ge­men­skap mel­lan å ena sidan ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag och å andra sidan ett aktie­bo­lag som denna lag inte är tillämp­lig på eller en eko­no­misk för­e­ning, får Finan­sin­spek­tio­nen före­lägga aktie­bo­la­get eller för­e­ningen att lämna en sär­skild redo­vis­ning över intres­se­ge­men­ska­pen. Finan­sin­spek­tio­nen får dock bara besluta om ett sådant före- läg­gande om det behövs med hän­syn till till­sy­nen över tjänste-​​ pen­sions­verk­sam­he­ten. Redo­vis­ningen ska läm­nas enligt anvis­ningar av Finan­sin­spek­tio­nen.

Revi­so­rers och sär­skilda granska­res rap­por­te­rings­skyl­dig­het

9 §   En revi­sor eller en sär­skild granskare ska genast rap­por­tera till Finan­sin­spek­tio­nen om han eller hon vid full­gö­ran­det av sitt upp­drag i ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag får kän­ne­dom om för­hål­lan­den som
   1. kan utgöra en väsent­lig över­trä­delse av de för­fatt­ningar som regle­rar före­ta­gets verk­sam­het,
   2. kan påverka före­ta­gets fort­satta drift nega­tivt,
   3. kan leda till att revi­sorn avstyr­ker att balans­räk­ningen eller resul­tat­räk­ningen fast­ställs eller till anmärk­ning enligt 9 kap. 33 eller 34 § aktie­bo­lags­la­gen (2005:551) eller 8 kap. 36 eller 37 § lagen (2018:672) om eko­no­miska för­e­ningar, eller
   4. kan inne­bära att före­ta­get bris­ter eller har brustit i upp­fyl­lan­det av kapi­tal­krav som gäl­ler för före­ta­get enligt 8 kap.

Revi­sorn och den sär­skilda granska­ren har en mot­sva­rande rap­por­te­rings­skyl­dig­het om han eller hon får kän­ne­dom om för­hål­lan­den som avses i första styc­ket vid full­gö­rande av upp­drag som revi­sor eller sär­skild granskare i tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­gets moder­fö­re­tag eller dot­ter­fö­re­tag eller ett före­tag som har en likar­tad för­bin­delse med tjänste-​​ pen­sions­fö­re­ta­get.

All­mänt ombud vid kon­kurs

10 §   Om ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag har för­satts i kon­kurs, ska Finan­sin­spek­tio­nen för­ordna ett all­mänt ombud. Det all­männa ombu­det ska som kon­kurs­för­val­tare delta i kon­kurs­bo­ets för­valt­ning till­sam­mans med den eller de för­val­tare som utses enligt kon­kursla­gen (1987:672). Det all­männa ombu­det ska se till att för­säk­rings­ta­garna, de för­säk­rade och andra ersätt­nings­be­rät­ti­gade omfat­tas av den för­måns­rätt som föl­jer av för­säk­rings­av­ta­len.

Det all­männa ombu­det kan göra en sådan fram­ställ­ning om ent­le­di­gande av för­val­tare som avses i 7 kap. 5 § kon­kursla­gen.

Även om beslut om del­ning av kon­kurs­bo­ets för­valt­ning har fat­tats, får det all­männa ombu­det delta i för­valt­ningen i dess hel­het.

Bestäm­mel­serna i kon­kursla­gen om arvode till kon­kurs­för­val­tare gäl­ler också det all­männa ombu­det.

Redo­gö­relse för ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tags för­måga att han­tera änd­rade eko­no­miska för­hål­lan­den

11 §   På begä­ran av Finan­sin­spek­tio­nen ska ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag upp­rätta och till inspek­tio­nen lämna en redo­gö­relse för före­ta­gets för­måga att han­tera hän­del­ser eller för­änd­ringar av eko­no­miska för­hål­lan­den som skulle kunna påverka före­ta­gets finan­si­ella ställ­ning nega­tivt.

Första styc­ket gäl­ler även för verk­sam­het som omfat­tas av upp­drags­av­tal enligt 9 kap. 23 §.

Kapi­tal­tillägg

12 §   Finan­sin­spek­tio­nen får besluta om ett tillägg till det risk­käns­liga kapi­tal­kra­vet (kapi­tal­tillägg) för ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag, om
   1. före­ta­gets risk­pro­fil avvi­ker väsent­ligt från de anta­gan­den som lig­ger till grund för beräk­ningen av det risk­käns­liga kapi­tal­kra­vet enligt 8 kap. 1-6 a §§, eller
   2. före­ta­gets före­tags­styr­nings­sy­stem avvi­ker väsent­ligt från kra­ven i 9 kap. 1 §, sam­ti­digt som avvi­kel­serna med­för att före­ta­get inte kan garan­tera en kor­rekt iden­ti­fi­e­ring, mät­ning, över­vak­ning, han­te­ring och rap­por­te­ring av de ris­ker som före­ta­get expo­ne­ras för eller kan komma att bli expo­ne­rat för och det är osan­no­likt att bris­terna kan åtgär­das inom skä­lig tid. Lag (2021:269).

13 §   Ett kapi­tal­tillägg som avses i 12 § 1 ska beräk­nas så att det säker­stäl­ler att tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get upp­fyl­ler skydds­ni­vån enligt 8 kap. 1 §.

Ett kapi­tal­tillägg som avses i 12 § 2 ska vara pro­por­tio­nellt mot de ris­ker som finns på grund av bris­terna i före­tags­styr­nings­sy­ste­met.

14 §   Efter ett beslut om kapi­tal­tillägg ska tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­gets risk­käns­liga kapi­tal­krav utgö­ras av sum­man av kapi­tal­tilläg­get och det risk­käns­liga kapi­tal­kra­vet beräk­nat enligt 8 kap. 1-6 a §§. Lag (2021:269).

15 §   När kapi­tal­tillägg beslu­tas enligt 12 § 2, ska Finan­sin­spek­tio­nen före­lägga tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get att vidta de åtgär­der som behövs för att avhjälpa de bris­ter som har för­an­lett kapi­tal­tilläg­get.

16 §   Ett beslut om kapi­tal­tillägg ska omprö­vas minst en gång per år. Beslu­tet ska änd­ras när de för­hål­lan­den som låg till grund för beslu­tet har änd­rats.

Avgif­ter

17 §   Tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ska med avgif­ter bidra till att täcka kost­na­derna för Finan­sin­spek­tio­nens verk­sam­het samt Sta­tis­tiska cen­tral­by­råns verk­sam­het enligt lagen (2014:484) om en data­bas för över­vak­ning av och till­syn över finans­mark­na­derna.

Rätt att med­dela före­skrif­ter

18 §   Rege­ringen eller den myn­dig­het som rege­ringen bestäm­mer får med­dela före­skrif­ter om
   1. vilka upp­lys­ningar ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ska lämna till Finan­sin­spek­tio­nen enligt 5 § och när de ska läm­nas, och
   2. att vissa upp­gif­ter som enligt 5 § ska läm­nas till Finan­sin­spek­tio­nen i stäl­let ska läm­nas till Sta­tis­tiska cen­tral­by­rån.

Rege­ringen får med­dela före­skrif­ter om sådana avgif­ter som avses i 17 §.

Rege­ringen eller den myn­dig­het som rege­ringen bestäm­mer kan med stöd av 8 kap. 7 § rege­rings­for­men med­dela före­skrif­ter om hur upp­lys­ningar ska läm­nas enligt 5 §.


15 kap. Ingri­pan­den och andra åtgär­der

Ingri­pande mot tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag och vissa fysiska per­so­ner

När Finan­sin­spek­tio­nen ska ingripa

1 §   Finan­sin­spek­tio­nen ska ingripa om
   1. ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag har åsi­do­satt sina skyl­dig­he­ter enligt denna lag, andra för­fatt­ningar som regle­rar före­ta­gets verk­sam­het, före­ta­gets bolags­ord­ning eller stad­gar eller före­ta­gets för­säk­rings­tek­niska rikt­lin­jer, beräk­nings­un­der­lag, inve­ste­rings­rikt­lin­jer eller styr­do­ku­ment för han­te­ring av intres­se­kon­flik­ter eller andra sådana styr­do­ku­ment som har sin grund i för­fatt­ningar som regle­rar före­ta­gets verk­sam­het,
   2. bolags­ord­ningen, stad­garna, de för­säk­rings­tek­niska rikt­lin­jerna, beräk­nings­un­der­la­get, inve­ste­rings­rikt­lin­jerna, styr­do­ku­men­tet för han­te­ring av intres­se­kon­flik­ter eller de övriga styr­do­ku­men­ten inte längre är till­freds­stäl­lande med hän­syn till omfatt­ningen och arten av före­ta­gets verk­sam­het, eller
   3. för­säk­rings­be­stån­det inte är till­räck­ligt för den ris­k­ut­jäm­ning som krävs.

Om ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag dri­ver grän­sö­ver­skri­dande verk­sam­het och före­ta­get inte rät­tar sig efter ett före­läg­gande om rät­telse som Finan­sin­spek­tio­nen eller en behö­rig myn­dig­het i det andra lan­det har beslu­tat, ska inspek-​​ tio­nen vidta de åtgär­der som behövs för att för­hindra fort­satta över­trä­del­ser. Finan­sin­spek­tio­nen ska under­rätta den behö­riga myn­dig­he­ten i det andra lan­det om vilka åtgär­der som vid­tas.

1 a §   Finan­sin­spek­tio­nen ska ingripa mot någon som ingår i tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­gets sty­relse eller är dess verk­stäl­lande direk­tör, eller är ersät­tare för någon av dem, om före­ta­get har åsi­do­satt sina skyl­dig­he­ter enligt någon av artik­larna 5-10, 11.1-11.10, 12-14, 16.1, 16.2, 17, 18.1, 18.2, 19.1, 19.3, 19.4, 23-25, 26.1-26.8, 27, 28.1-28.8, 29, 30.1-30.4, 31.12 eller 45 i Euro­pa­par­la­men­tets och rådets för­ord­ning (EU) 2022/2554.

Ett ingri­pande enligt första styc­ket får ske bara om före­ta­gets över­trä­delse är all­var­lig och den fysiska per­so­nen i fråga upp­såt­li­gen eller av grov oakt­sam­het orsa­kat över­trä­del­sen. Lag (2024:1291).

Hur Finan­sin­spek­tio­nen ska ingripa

2 §   Ett ingri­pande med stöd av 1 § sker genom beslut om
   1. före­läg­gande att inom viss tid vidta en viss åtgärd eller upp­höra med ett visst age­rande,
   2. för­bud att verk­ställa beslut, eller
   3. anmärk­ning.

Finan­sin­spek­tio­nen får också med stöd av 10 § begränsa ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tags för­fo­gan­de­rätt eller för­bjuda före­ta­get att för­foga över sina till­gångar i Sve­rige.

Om en över­trä­delse är all­var­lig ska tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­gets till­stånd åter­kal­las eller, om det är till­räck­ligt, var­ning med­de­las.

2 a §   Ett ingri­pande enligt 1 a § får ske genom en eller båda av föl­jande sank­tio­ner:
   1. beslut att per­so­nen i fråga under en viss tid, lägst tre och högst tio år, inte får upp­rätt­hålla en funk­tion som avses i 1 a § första styc­ket i ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag, eller
   2. beslut om sank­tions­av­gift. Lag (2024:1291).

Omstän­dig­he­ter som ska beak­tas och Finan­sin­spek­tio­nens möj­lig­he­ter att avstå från ingri­pande

3 §   Vid valet av ingri­pande ska Finan­sin­spek­tio­nen ta hän­syn till hur all­var­lig över­trä­del­sen är och hur länge den har pågått. Sär­skild hän­syn ska tas till ska­dor som har upp­stått och gra­den av ansvar.

I för­svå­rande rikt­ning ska det beak­tas om tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get tidi­gare har begått en över­trä­delse eller om den fysiska per­so­nen tidi­gare orsa­kat en sådan över­trä­delse.

I förmild­rande rikt­ning ska det beak­tas om
   1. före­ta­get eller den fysiska per­so­nen i väsent­lig utsträck­ning genom ett aktivt sam­ar­bete har under­lät­tat Finan­sin­spek­tio­nens utred­ning, och
   2. före­ta­get snabbt har upp­hört med över­trä­del­sen, eller den fysiska per­so­nen snabbt ver­kat för att över­trä­del­sen ska upp­höra, sedan den anmälts till eller påta­lats av Finan­sin­spek­tio­nen. Lag (2024:1291).

4 §   Finan­sin­spek­tio­nen får avstå från ingri­pande om
   1. en över­trä­delse är ringa eller ursäkt­lig,
   2. tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get gör rät­telse eller om den fysiska per­so­nen ver­kat för att före­ta­get gör rät­telse, eller
   3. någon annan myn­dig­het har vid­ta­git åtgär­der mot före­ta­get eller den fysiska per­so­nen och dessa åtgär­der bedöms till­räck­liga. Lag (2024:1291).

Åtgär­der vid bris­tande upp­fyl­lelse av det risk­käns­liga kapi­tal­kra­vet

5 §   Om ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag inte upp­fyl­ler det risk­käns­liga kapi­tal­kra­vet enligt 8 kap. 1-6 a §§, i före­kom­mande fall efter beslut om kapi­tal­tillägg enligt 14 kap., ska före­ta­get inom två måna­der från det att bris­ten upp­täck­tes
   1. upp­rätta en åtgärds­plan för att åter upp­fylla det risk­käns­liga kapi­tal­kra­vet inom högst tolv måna­der från samma tid­punkt, och
   2. över­lämna pla­nen till Finan­sin­spek­tio­nen.

Om ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag inte full­gör sina skyl­dig­he­ter enligt första styc­ket, får inspek­tio­nen före­lägga före­ta­get att full­göra skyl­dig­he­terna.

Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ska vidta de åtgär­der som anges i åtgärds­pla­nen. Lag (2021:269).

6 §   Om Finan­sin­spek­tio­nen anser att åtgär­derna i en åtgärds­plan som avses i 5 § första styc­ket 1 är otill­räck­liga, ska inspek­tio­nen före­lägga tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get att göra de änd­ringar i pla­nen som krävs för att före­ta­get, om pla­nen följs, inom högst tolv måna­der från det att bris­ten upp­täck­tes åter ska upp­fylla det risk­käns­liga kapi­tal­kra­vet.

Om det är lämp­ligt, får Finan­sin­spek­tio­nen genom ett eller flera beslut för­länga tids­fris­ten för ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag att enligt en sådan plan som avses i 5 § första styc­ket 1 åter upp­fylla det risk­käns­liga kapi­tal­kra­vet med sam­man­lagt högst ett år och sex måna­der.

Vid pröv­ningen av om för­läng­ning ska ske och när tiden för en sådan för­läng­ning fast­ställs, ska Finan­sin­spek­tio­nen sär­skilt beakta i vil­ken grad den bris­tande upp­fyl­lel­sen av det risk­käns­liga kapi­tal­kra­vet beror på för­hål­lan­den som stått utan­för tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­gets kon­troll och om före­ta­get skä­li­gen kunde för­vän­tas räkna med dem.

7 §   Om ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag inte upp­fyl­ler det risk- käns­liga kapi­tal­kra­vet och det beror på syn­ner­li­gen ogynn­samma mark­nads­för­hål­lan­den som före­ta­get inte skä­li­gen kunde för­vän­tas räkna med, får Finan­sin­spek­tio­nen för­länga tids­fris­ten för före­ta­get att enligt en sådan plan som avses i 5 § första styc­ket 1 åter upp­fylla det risk­käns­liga kapi­tal­kra­vet. Tids­fris­ten får för­längas med sam­man­lagt högst tolv år, genom ett eller flera beslut.

Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ska under tids­fris­ten regel­bun­det ge in en läges­rap­port om vilka åtgär­der som har vid­ta­gits och i vil­ken mån det risk­käns­liga kapi­tal­kra­vet åter upp­fyllts. Finan­sin­spek­tio­nen ska i sam­band med beslut om för­längd tids­frist också besluta hur ofta rap­por­ten ska ges in. Inspek­tio­nen ska då sär­skilt beakta tiden för för­läng­ning av tids­fris­ten. En läges­rap­port ska inte ges in oftare än var tredje månad.

Om ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tags läges­rap­port visar att det inte har skett några väsent­liga fram­steg med att åter upp­fylla det risk­käns­liga kapi­tal­kra­vet från det att bris­ten kon­sta­te­ra­des fram till dess att rap­por­ten gavs in, ska Finan­sin­spek­tio­nen besluta att den för­längda tids­fris­ten ska upp­höra att gälla. Finan­sin­spek­tio­nen får avstå från att fatta ett sådant beslut om det finns sär­skilda skäl.

Åtgär­der vid bris­tande upp­fyl­lelse av mini­mi­ka­pi­tal­krav eller garan­ti­be­lopp

8 §   Om ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag inte upp­fyl­ler mini­mi­ka­pi­tal­kra­vet enligt 8 kap. 7-12 §§ eller garan­ti­be­lop­pet enligt 8 kap. 13 §, ska före­ta­get inom en månad från det att bris­ten upp­täck­tes
   1. upp­rätta en finan­si­ell sane­rings­plan med åtgär­der för att åter upp­fylla mini­mi­ka­pi­tal­kra­vet eller garan­ti­be­lop­pet inom högst tre måna­der från samma tid­punkt, och
   2. över­lämna pla­nen till Finan­sin­spek­tio­nen.

Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag ska vidta de åtgär­der som anges i den finan­si­ella sane­rings­pla­nen.

9 §   Om Finan­sin­spek­tio­nen anser att åtgär­derna i en finan­si­ell sane­rings­plan som avses i 8 § är otill­räck­liga, ska Finan­sin­spek­tio­nen före­lägga tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get att göra de änd­ringar i pla­nen som enligt inspek­tio­nens mening krävs för att före­ta­get, om pla­nen följs, inom tre måna­der från det att bris­ten upp­täck­tes åter ska upp­fylla mini­mi­ka­pi­tal­kra­vet eller garan­ti­be­lop­pet.

Om det är lämp­ligt, får Finan­sin­spek­tio­nen genom ett eller flera beslut för­länga tids­fris­ten enligt 8 § första styc­ket 1 med sam­man­lagt högst nio måna­der.

Vid pröv­ningen av om för­läng­ning ska ske och när tiden för en sådan för­läng­ning fast­ställs, ska Finan­sin­spek­tio­nen sär­skilt beakta i vil­ken grad den bris­tande upp­fyl­lel­sen av mini­mi­ka­pi­tal­kra­vet eller garan­ti­be­lop­pet beror på för­hål­lan­den som stått utan­för tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­gets kon­troll och om före­ta­get skä­li­gen kunde för­vän­tas räkna med dem.

För­bud eller begräns­ning i rät­ten att för­foga över till­gångar

10 §   Finan­sin­spek­tio­nen får begränsa ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tags för­fo­gan­de­rätt eller för­bjuda före­ta­get att för­foga över sina till­gångar i Sve­rige, om
   1. före­ta­get inte föl­jer gäl­lande bestäm­mel­ser om för­säk­rings­tek­niska avsätt­ningar,
   2. före­ta­get inte upp­fyl­ler det risk­käns­liga kapi­tal­kra­vet enligt 8 kap. 1-6 a §§, i före­kom­mande fall efter beslut om kapi­tal­tillägg enligt 14 kap., och det finns sär­skilda omstän­dig­he­ter som ger anled­ning att befara att före­ta­gets finan­si­ella ställ­ning kom­mer att för­säm­ras ytter­li­gare,
   3. före­ta­get inte upp­fyl­ler mini­mi­ka­pi­tal­kra­vet enligt 8 kap. 7-12 §§ eller garan­ti­be­lop­pet enligt 8 kap. 13 §, eller
   4. det vid beslut om åter­kal­lelse av före­ta­gets till­stånd bedöms vara nöd­vän­digt för att skydda de intres­sen som för­säk­rings­ta­garna, de för­säk­rade och andra ersätt­nings­be­rät­ti­gade har.

Finan­sin­spek­tio­nen får besluta hur tjäns­te­pen­sions­verk­sam­he­ten ska dri­vas efter ett beslut enligt första styc­ket. Lag (2021:269).

Åter­kal­lelse av till­stånd

11 §   Finan­sin­spek­tio­nen ska åter­kalla ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tags till­stånd, om före­ta­get
   1. inte har anmälts för regi­stre­ring inom före­skri­ven tid eller anmä­lan har avskri­vits eller avsla­gits genom ett beslut som har fått laga kraft,
   2. har för­kla­rat sig avstå från till­stån­det,
   3. har för­satts i kon­kurs eller om beslut har fat­tats om att före­ta­get ska gå i tvångs­lik­vi­da­tion,
   4. inte upp­fyl­ler mini­mi­ka­pi­tal­kra­vet enligt 8 kap. 7-12 §§ eller garan­ti­be­lop­pet enligt 8 kap. 13 § och före­ta­gets finan­si­ella sane­rings­plan enligt 8 §, trots ett före­läg­gande enligt 9 §, är uppen­bart otill­räck­lig,
   5. inte inom en månad från den tid­punkt då före­ta­get upp­täckte att det inte upp­fyllde mini­mi­ka­pi­tal­kra­vet enligt 8 kap. 7-12 §§ eller garan­ti­be­lop­pet enligt 8 kap. 13 § har över­läm­nat en finan­si­ell sane­rings­plan i enlig­het med 8 § till Finan­sin­spek­tio­nen,
   6. inte inom de tids­fris­ter som anges i 8 och 9 §§ har vid­ta­git de åtgär­der som finns angivna i före­ta­gets finan­si­ella sane­rings­plan, i före­kom­mande fall efter änd­ringar till följd av ett före­läg­gande enligt 9 §, eller
   7. får till­stånd att driva för­säk­rings­rö­relse enligt för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen (2010:2043).

12 §   Om någon som ingår i ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tags sty­relse eller är dess verk­stäl­lande direk­tör eller ansva­rar för en sådan cen­tral funk­tion som anges i 9 kap. 8 § inte upp­fyl­ler de krav som anges i 9 kap. 3 §, ska Finan­sin­spek­tio­nen åter­kalla före­ta­gets till­stånd. Det får dock ske bara om Finan­sin­spek­tio­nen först har beslu­tat att anmärka på att per­so­nen ingår i sty­rel­sen eller är verk­stäl­lande direk­tör eller ansva­rar för en cen­tral funk­tion och om han eller hon, sedan en av inspek­tio­nen bestämd tid av högst tre måna­der har gått, fort­fa­rande finns kvar i sty­rel­sen eller som verk- stäl­lande direk­tör eller som ansva­rig för en cen­tral funk­tion.

I stäl­let för att åter­kalla till­stån­det får Finan­sin­spek­tio­nen besluta att en sty­rel­se­le­da­mot eller verk­stäl­lande direk­tör eller den som ansva­rar för en cen­tral funk­tion inte längre får kvar­stå i sin befatt­ning. Finan­sin­spek­tio­nen får då för­ordna en ersät­tare. Ersät­ta­rens upp­drag gäl­ler till dess tjänste-​​ pen­sions­fö­re­ta­get har utsett en ny sty­rel­se­le­da­mot eller verk­stäl­lande direk­tör eller ansva­rig för en cen­tral funk­tion.

13 §   Finan­sin­spek­tio­nen får åter­kalla ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tags till­stånd, om före­ta­get
   1. inte längre upp­fyl­ler kra­ven för till­stånd,
   2. inte inom ett år från det till­stånd gavs har bör­jat driva sådan verk­sam­het som till­stån­det avser,
   3. under en sam­man­häng­ande tid av sex måna­der inte har dri­vit tjäns­te­pen­sions­verk­sam­het,
   4. inte inom två måna­der från det att bris­ten i fråga om upp­fyl­lelse av det risk­käns­liga kapi­tal­kra­vet enligt 8 kap. 1-6 a §§, i före­kom­mande fall efter beslut om kapi­tal­tillägg enligt 14 kap., kon­sta­te­ra­des har upp­rät­tat en åtgärds­plan enligt 5 § och över­läm­nat den till Finan­sin­spek­tio­nen,
   5. inte inom de tids­fris­ter som anges i 5-7 §§ har vid­ta­git sådana åtgär­der för att åter upp­fylla det risk­käns­liga kapi­tal­kra­vet enligt 8 kap. 1-6 a §§, i före­kom­mande fall efter beslut om kapi­tal­tillägg enligt 14 kap., som finns angivna i en åtgärds­plan med even­tu­ella änd­ringar till följd av ett före­läg­gande enligt 6 §, eller
   6. i annat fall all­var­ligt åsi­do­sät­ter bestäm­mel­ser som gäl­ler för före­ta­gets verk­sam­het.

I stäl­let för att åter­kalla till­stån­det får Finan­sin­spek­tio­nen med­dela en var­ning, om det är till­räck­ligt. Lag (2021:269).

14 §   Om ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tags till­stånd åter­kal­las, får Finan­sin­spek­tio­nen bestämma hur avveck­lingen av verk­sam­he­ten ska ske.

Ett beslut om åter­kal­lelse får för­e­nas med för­bud att fort­sätta hela eller delar av verk­sam­he­ten.

Anmä­lan av vissa beslut till Euro­pe­iska försäkrings-​​ och tjäns­te­pen­sions­myn­dig­he­ten

15 §   Finan­sin­spek­tio­nen ska till Euro­pe­iska försäkrings-​​ och tjäns­te­pen­sions­myn­dig­he­ten anmäla beslut om begräns­ning av ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tags för­fo­gan­de­rätt över sina till­gångar, beslut om för­bud för ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag att för­foga över till­gång­arna och beslut om åter­kal­lelse av ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tags till­stånd.

Sank­tions­av­gift

16 §   Om Finan­sin­spek­tio­nen har med­de­lat ett beslut om anmärk­ning eller var­ning mot ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag, får inspek­tio­nen besluta att före­ta­get ska betala en sank­tions­av­gift.

Avgif­ten till­fal­ler sta­ten.

17 §   Sank­tions­av­gif­ten ska fast­stäl­las till lägst 5 000 kro­nor och högst 50 mil­jo­ner kro­nor.

Avgif­ten får inte över­stiga tio pro­cent av tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­gets omsätt­ning när­mast före­gå­ende räken­skapsår. Om över­trä­del­sen har skett under tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­gets första verk­sam­hetsår eller om upp­gif­ter om omsätt­ningen sak­nas eller är brist­fäl­liga, får omsätt­ningen upp­skat­tas.

Avgif­ten får inte vara så stor att tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get där­ef­ter inte upp­fyl­ler kra­ven enligt 4 kap. 1 §.

17 a §   En sank­tions­av­gift för en fysisk per­son ska som högst fast­stäl­las till det högsta av
   1. två gånger den vinst som den fysiska per­so­nen gjort till följd av regelö­ver­trä­del­sen, om belop­pet går att fast­ställa, eller
   2. ett belopp som per den 16 janu­ari 2023 i kro­nor mot­sva­rade fem mil­jo­ner euro.

Avgif­ten till­fal­ler sta­ten. Lag (2024:1291).

18 §   När sank­tions­av­gif­tens stor­lek fast­ställs, ska sär­skild hän­syn tas till sådana omstän­dig­he­ter som anges i 3 § samt till tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­gets eller den fysiska per­so­nens finan­si­ella ställ­ning och, om det går att fast­ställa, den vinst som gjorts till följd av regelö­ver­trä­del­sen.
Lag (2024:1291).

Sank­tions­före­läg­gande

18 a §   Frå­gor om ingri­pan­den mot fysiska per­so­ner för över­trä­del­ser enligt 1 a § tas upp av Finan­sin­spek­tio­nen genom sank­tions­före­läg­gande.

Finan­sin­spek­tio­nen ska då tillämpa bestäm­mel­serna om sank­tions­före­läg­gande i 15 kap. 9 a-9 d §§ lagen (2004:297) om bank- och finan­sie­rings­rö­relse. Lag (2024:1291).

För­se­nings­av­gift

19 §   Om ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag inte i tid läm­nar de upp­lys­ningar som har före­skri­vits med stöd av 14 kap. 18 § första styc­ket, får Finan­sin­spek­tio­nen besluta att före­ta­get ska betala en för­se­nings­av­gift med högst 100 000 kro­nor.

Avgif­ten till­fal­ler sta­ten.

Verk­stäl­lig­het av beslut om sank­tions­av­gift och för­se­nings­av­gift

20 §   En sank­tions­av­gift eller för­se­nings­av­gift ska beta­las till Finan­sin­spek­tio­nen inom 30 dagar efter det att beslu­tet om den har fått laga kraft eller sank­tions­före­läg­gan­det god­känts eller inom den längre tid som anges i beslu­tet.
Lag (2024:1291).

21 §   Finan­sin­spek­tio­nens beslut om sank­tions­av­gift eller för­se­nings­av­gift får verk­stäl­las enligt utsök­nings­bal­ken, om avgif­ten inte har beta­lats inom den tid som avses i 20 §.

22 §   Om sank­tions­av­gif­ten eller för­se­nings­av­gif­ten inte beta­las inom den tid som anges i 20 §, ska Finan­sin­spek­tio­nen lämna den obe­talda avgif­ten för indriv­ning. Bestäm­mel­ser om indriv­ning av stat­liga ford­ringar finns i lagen (1993:891) om indriv­ning av stat­liga ford­ringar m.m.

23 §   En beslu­tad sank­tions­av­gift eller för­se­nings­av­gift fal­ler bort i den utsträck­ning verk­stäl­lig­het inte har skett inom fem år från det att beslu­tet fick laga kraft eller sank­tions­före­läg­gan­det god­kän­des. Lag (2024:1291).

Ingri­pande mot vissa typer av moder­fö­re­tag

24 §   Om någon i led­ningen för ett sådant hol­ding­fö­re­tag som avses i 16 kap. 2 § 3 b eller c inte upp­fyl­ler de krav som anges i 16 kap. 40 § första styc­ket, får Finan­sin­spek­tio­nen före­lägga före­ta­get att rätta till för­hål­lan­det.

Vite

25 §   Finan­sin­spek­tio­nens beslut om före­läg­gande enligt denna lag får för­e­nas med vite.

Bemyn­di­gan­den

26 §   Rege­ringen eller den myn­dig­het som rege­ringen bestäm­mer får med­dela före­skrif­ter om
   1. inne­hål­let i en åtgärds­plan enligt 5 §, och
   2. inne­hål­let i en finan­si­ell sane­rings­plan enligt 8 §.


16 kap. Grupp­till­syn

Grupp­till­syn över tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag

1 §   Sär­skild till­syn över tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag som ingår i en grupp (grupp­till­syn) ska utövas enligt detta kapi­tel.

I en grupp ingår ett före­tag, dess dot­ter­fö­re­tag och andra anknutna före­tag samt de före­tag som dot­ter­fö­re­ta­get har ett ägar­in­tresse i.

Grupp­till­sy­nen enligt detta kapi­tel omfat­tar krav inom föl­jande områ­den:
   - grupp­sol­vens (14-22 §§ ),
   - rap­por­te­ring av risk­kon­cent­ra­tio­ner och trans­ak­tio­ner inom en grupp (23-26 §§ ),
   - god kon­troll över och rap­por­te­ring av trans­ak­tio­ner inom grup­per med vissa typer av moder­fö­re­tag (27 och 28 §§ ),
   - före­tags­styr­ning inom grup­pen (29-31 §§ ),
   - till­gång till infor­ma­tion (32-39 §§ ), och
   - lämp­lig­hets­krav för led­ningen i vissa typer av moder­fö­re­tag (40 § ).

Fall då grupp­till­syn ska utövas

2 §   För full­stän­dig grupp­till­syn gäl­ler 14-26 och 29-40 §§. Sådan till­syn ska utövas över
   1. tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag som är moder­fö­re­tag till eller har ägar­in­tresse i åtminstone ett annat tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag, ett utländskt tjäns­te­pen­sions­in­sti­tut, ett för­säk­rings­fö­re­tag, en EES-​för­säk­rings­gi­vare eller en för­säk­rings­gi­vare från tred­je­land,
   2. tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag som har en gemen­sam eller i huvud­sak gemen­sam led­ning med ett annat tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag, ett utländskt tjäns­te­pen­sions­in­sti­tut, ett för­säk­rings­fö­re­tag, en EES-​för­säk­rings­gi­vare eller en för­säk­rings­gi­vare från tred­je­land, och
   3. tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag vars moder­fö­re­tag är
      a) ett utländskt tjäns­te­pen­sions­in­sti­tut, ett för­säk­rings­fö­re­tag, en EES-​för­säk­rings­gi­vare eller en för­säk­rings­gi­vare från tred­je­land,
      b) ett före­tag som skulle vara ett för­säk­rings­hol­ding­fö­re­tag om tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get var ett för­säk­rings­fö­re­tag, eller
      c) ett blan­dat finan­si­ellt hol­ding­fö­re­tag.

3 §   För begrän­sad grupp­till­syn gäl­ler 27 och 28 §§. Sådan till­syn ska utövas över tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag vars moder­fö­re­tag är
   1. ett för­säk­rings­hol­ding­fö­re­tag med blan­dad verk­sam­het, eller
   2. ett före­tag som inte är ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag eller ett utländskt tjäns­te­pen­sions­in­sti­tut och som skulle vara ett för­säk­rings­hol­ding­fö­re­tag med blan­dad verk­sam­het om tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get var ett för­säk­rings­fö­re­tag.

För­hål­lan­det mel­lan grupp­till­syn enligt detta kapi­tel och grupp­till­syn enligt annan regle­ring

4 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag som omfat­tas av grupp­till­syn enligt för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen (2010:2043) eller av natio­nell lag­stift­ning i ett annat land inom EES som genom­för Sol­vens II-​direk­ti­vet ska inte omfat­tas av grupp­till­syn enligt detta kapi­tel.

5 §   Om en grupp­till­syn utövas med stöd av en sådan annan regle­ring som avses i 4 § och den till­sy­nen inte omfat­tar samt­liga krav inom de områ­den som anges i 1 § tredje styc­ket, ska den kom­plet­te­ras med den till­syn som behövs för att grupp­till­sy­nen ska mot­svara kra­ven enligt detta kapi­tel.

6 §   Om ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag som omfat­tas av sådan grupp­till­syn som avses i 4 § är anknu­tet före­tag till ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag som inte omfat­tas av sådan grupp­till­syn, ska båda före­ta­gen omfat­tas av grupp­till­syn enligt detta kapi­tel.

Nivån för grupp­till­syn

7 §   Om det i top­pen av en grupp finns ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag, ett utländskt tjäns­te­pen­sions­in­sti­tut, ett för­säk­rings­fö­re­tag eller en EES-​för­säk­rings­gi­vare som är moder­fö­re­tag till ett sådant tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag som avses i 2 § 1 eller 2, ska bestäm­mel­serna om grupp­till­syn i detta kapi­tel tilläm­pas bara på nivån för detta yttersta moder­fö­re­tag.

Första styc­ket gäl­ler även om
   1. det yttersta moder­fö­re­ta­get är ett före­tag som skulle vara ett för­säk­rings­hol­ding­fö­re­tag om tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get som är dot­ter­fö­re­tag i stäl­let var ett för­säk­rings­fö­re­tag, eller
   2. det yttersta moder­fö­re­ta­get är ett blan­dat finan­si­ellt hol­ding­fö­re­tag.

8 §   Om det i top­pen av en grupp finns ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag, ett utländskt tjäns­te­pen­sions­in­sti­tut, ett för­säk­rings­fö­re­tag eller en EES-​för­säk­rings­gi­vare som är moder­fö­re­tag till ett sådant moder­fö­re­tag som avses i 2 § 3, ska bestäm­mel­serna om grupp­till­syn i detta kapi­tel tilläm­pas bara på nivån för detta yttersta moder­fö­re­tag.

Första styc­ket gäl­ler även om
   1. det yttersta moder­fö­re­ta­get är ett före­tag som skulle vara ett för­säk­rings­hol­ding­fö­re­tag om tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get som är dot­ter­fö­re­tag i stäl­let var ett för­säk­rings­fö­re­tag, eller
   2. det yttersta moder­fö­re­ta­get är ett blan­dat finan­si­ellt hol­ding­fö­re­tag. Lag (2020:402).

Fort­satt till­syn över enskilda tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag

9 §   Ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag som ingår i en grupp som omfat­tas av grupp­till­syn enligt denna lag eller för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen (2010:2043) står även under till­syn som enskilt tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag enligt denna lag.

Grupp­till­syns­myn­dig­het

10 §   Finan­sin­spek­tio­nen ska vara grupp­till­syns­myn­dig­het och ansvara för den grupp­till­syn som ska utövas enligt 2, 3, 5 och 6 §§.

Beslut om att inte beakta ett före­tag i en grupp vid grupp­till­sy­nen

11 §   Finan­sin­spek­tio­nen får i ett enskilt fall besluta att, helt eller del­vis, inte beakta ett före­tag som ingår i en grupp vid grupp­till­sy­nen enligt denna lag, om
   1. före­ta­get är belä­get utom­lands och det finns rätts­liga hin­der mot över­fö­ring av nöd­vän­dig infor­ma­tion,
   2. före­ta­get är av ringa bety­delse med hän­syn till syf­tet med grupp­till­sy­nen, eller
   3. det skulle vara olämp­ligt eller vil­se­le­dande med hän­syn till syf­tet med grupp­till­sy­nen att låta före­ta­get omfat­tas av den.

När första styc­ket 2 är tillämp­ligt på flera före­tag, får ett sådant beslut fat­tas bara om före­ta­gen till­sam­mans är av ringa bety­delse med hän­syn till syf­tet med grupp­till­sy­nen.

Paral­lella regel­verk

Beslut om undan­tag från grupp­till­syn när till­syn utövas enligt lagen om sär­skild till­syn över finan­si­ella konglo­me­rat

12 §   Om ett blan­dat finan­si­ellt hol­ding­fö­re­tag omfat­tas av till­syn enligt lagen (2006:531) om sär­skild till­syn över finan­si­ella konglo­me­rat och av grupp­till­syn enligt detta kapi­tel, får Finan­sin­spek­tio­nen besluta om undan­tag från detta kapi­tel så att det blan­dade finan­si­ella hol­ding­fö­re­ta­get bara behö­ver tillämpa de rele­vanta bestäm­mel­serna för konglo­me­rat.

Ett beslut enligt första styc­ket får fat­tas bara om till­sy­nen över före­ta­get enligt den lagen kan anses lik­vär­dig med grupp­till­sy­nen enligt detta kapi­tel, sär­skilt när det gäl­ler risk­ba­se­rad till­syn.

Beslut om undan­tag från grupp­till­syn när till­syn utövas enligt lagen om sär­skild till­syn över kre­di­tin­sti­tut och vär­de­pap­pers­bo­lag

13 §   Om ett blan­dat finan­si­ellt hol­ding­fö­re­tag omfat­tas av grupp­till­syn enligt detta kapi­tel och av grupp­ba­se­rad till­syn enligt lagen (2014:968) om sär­skild till­syn över kre­di­tin­sti­tut och vär­de­pap­pers­bo­lag, får Finan­sin­spek­tio­nen besluta om undan­tag från detta kapi­tel så att det blan­dade finan­si­ella hol­ding­fö­re­ta­get bara behö­ver tillämpa de rele­vanta bestäm­mel­serna för den största sek­torn enligt 2 kap. 3 § lagen (2006:531) om sär­skild till­syn över finan­si­ella konglo­me­rat.

Ett beslut enligt första styc­ket får fat­tas bara om till­sy­nen över före­ta­get enligt lagen om sär­skild till­syn över kre­di­tin­sti­tut och vär­de­pap­pers­bo­lag kan anses lik­vär­dig med grupp­till­sy­nen enligt detta kapi­tel, sär­skilt när det gäl­ler risk­ba­se­rad till­syn.

Grupp­sol­vens

Kapi­tal­bas och kapi­tal­krav på grupp­nivå

14 §   Ett sådant tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag som avses i 2 § ska säker­ställa att det inom grup­pen sam­man­ta­get finns en grupp­ba­se­rad kapi­tal­bas som all­tid minst upp­går till
   1. ett grupp­ba­se­rat kapi­tal­krav beräk­nat enligt 15-17 §§, eller
   2. det högre belopp som Finan­sin­spek­tio­nen har beslu­tat enligt 20 §.

Meto­der för beräk­ning av kapi­tal­bas och kapi­tal­krav

15 §   Kapi­tal­ba­sen och kapi­tal­kra­vet för en grupp som står under grupp­till­syn enligt detta kapi­tel ska beräk­nas enligt en sammanläggnings-​​ och avräk­nings­me­tod. Om det är lämp­ligt, får Finan­sin­spek­tio­nen i ett enskilt fall besluta att kapi­tal­ba­sen och kapi­tal­kra­vet i stäl­let ska beräk­nas enligt en kon­so­li­de­rings­me­tod, eller enligt en kom­bi­na­tion av de meto­derna.

Pro­por­tio­nellt beak­tande av inne­hav

16 §   Vid beräk­ningen av den grupp­ba­se­rade kapi­tal­ba­sen och det grupp­ba­se­rade kapi­tal­kra­vet ska ett anknu­tet före­tag beak­tas pro­por­tio­nellt efter det inne­hav som ett sådant tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag som avses i 2 § 1 eller 2 eller ett sådant moder­fö­re­tag som avses i 2 § 3 a, b eller c har i det anknutna före­ta­get. Om det finns sär­skilda skäl, får inne­hav beak­tas till en annan andel.

Finan­sin­spek­tio­nen ska besluta vil­ken pro­por­tio­nell andel som ska beak­tas när det inte finns kapi­tal­bind­ningar mel­lan vissa av före­ta­gen i en grupp.

Vissa avdrag vid beräk­ning av den grupp­ba­se­rade kapi­tal­ba­sen

17 §   När den grupp­ba­se­rade kapi­tal­ba­sen beräk­nas ska avdrag göras så att inte dub­bel­räk­ning sker av pos­ter som ingår i kapi­tal­ba­sen i flera före­tag i grup­pen.

Avdrag ska också göras för vär­den som ska­pats internt inom grup­pen och som här­rör från ömse­si­dig finan­sie­ring.

Åter­kom­mande beräk­ningar av kapi­tal­bas och kapi­tal­krav på grupp­nivå

18 §   Den grupp­ba­se­rade kapi­tal­bas och det grupp­ba­se­rade kapi­tal­krav som gäl­ler enligt detta kapi­tel ska beräk­nas minst en gång per år. Beräk­ning­arna ska utfö­ras av ett sådant tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag som avses i 2 §. Före­ta­get ska även rap­por­tera resul­ta­tet av beräk­ningen till Finan­sin­spek­tio­nen.

Över­vak­ning av kapi­tal­krav på grupp­nivå

19 §   Det före­tag som ska ansvara för rap­por­te­ringen enligt 18 § ska fort­lö­pande över­vaka kapi­tal­kra­vet för grup­pen. Om det finns grun­dad anled­ning att anta att grup­pens risk­pro­fil för­änd­rats väsent­ligt sedan dagen för den senaste rap­por­te­ringen av kapi­tal­kra­vet på grupp­nivå, ska före­ta­get göra en ny beräk­ning av detta krav och sna­rast möj­ligt rap­por­tera resul­ta­tet till Finan­sin­spek­tio­nen. Inspek­tio­nen får under samma för­ut­sätt­ningar begära en för­nyad beräk­ning av kapi­tal­kra­vet.

Kapi­tal­tillägg på grupp­nivå till det grupp­ba­se­rade kapi­tal­kra­vet

20 §   Finan­sin­spek­tio­nen får besluta om ett kapi­tal­tillägg utö­ver det grupp­ba­se­rade kapi­tal­kra­vet, om detta kapi­tal­krav inte stäm­mer över­ens med grup­pens risk­pro­fil eller om för­ut­sätt­ning­arna enligt 14 kap. 12 § 2 är upp­fyllda.

Bestäm­mel­serna i 14 kap. 13-16 §§ ska gälla för ett sådant beslut om kapi­tal­tillägg som avses i första styc­ket.

Åtgär­der om en grupp inte upp­fyl­ler det grupp­ba­se­rade kapi­tal­kra­vet

21 §   Om en grupp inte upp­fyl­ler det grupp­ba­se­rade kapi­tal­krav som gäl­ler enligt 14 § eller om det finns risk för detta under de när­maste tre måna­derna, ska det tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag som anges i 18 § under­rätta Finan­sin­spek­tio­nen omgå­ende.

Bestäm­mel­serna i 15 kap. 5-9 §§ om åtgärds­plan, för­längd tids­frist, under­rät­telse och finan­si­ell sane­rings­plan ska gälla i tillämp­liga delar vid en sådan brist.

Grupp­sol­vens för tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag som är dot­ter­fö­re­tag till vissa typer av före­tag

22 §   När ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag är dot­ter­fö­re­tag till ett före­tag som skulle vara ett för­säk­rings­hol­ding­fö­re­tag om tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get var ett för­säk­rings­fö­re­tag eller till ett blan­dat finan­si­ellt hol­ding­fö­re­tag, ska beräk­ningen av grupp­sol­vens göras med hän­syn även till det moder­fö­re­ta­get. Beräk­ningen ska göras enligt 15-17 och 20 §§.

Vid beräk­ningen enligt första styc­ket ska moder­fö­re­ta­get han­te­ras som ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag som omfat­tas av
   1. bestäm­mel­serna om risk­käns­ligt kapi­tal­krav i 8 kap. 1-6 a §§, och
   2. vill­kor enligt 7 kap. 2-7 §§ för att pos­ter ska få ingå i kapi­tal­ba­sen. Lag (2021:269).

Risk­kon­cent­ra­tio­ner och trans­ak­tio­ner inom en grupp

Rap­por­te­ring och till­syn av väsent­liga risk­kon­cent­ra­tio­ner och bety­dande trans­ak­tio­ner inom en grupp

23 §   Väsent­liga risk­kon­cent­ra­tio­ner och bety­dande trans­ak­tio­ner inom en grupp ska minst en gång per år rap­por­te­ras till Finan­sin­spek­tio­nen.

Även bety­dande trans­ak­tio­ner som har gjorts med fysiska per­so­ner som har nära för­bin­del­ser med något före­tag inom grup­pen ska rap­por­te­ras.

Om en trans­ak­tion har en myc­ket bety­dande omfatt­ning, ska den rap­por­te­ras sna­rast möj­ligt.

Rap­por­te­ringen ska göras av ett sådant tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag som avses i 2 §.

24 §   Finan­sin­spek­tio­nen ska för varje enskild grupp besluta vilka risk­kon­cent­ra­tio­ner och trans­ak­tio­ner som ska anses vara väsent­liga och bety­dande. Till­sam­mans med detta ska inspek­tio­nen bestämma lämp­liga trös­kel­vär­den. Trös­kel­vär­dena ska base­ras på kapi­tal­krav eller för­säk­rings­tek­niska avsätt­ningar eller båda dessa vär­den och hän­syn ska tas till grup­pens struk­tur och risk­han­te­rings­sy­stem. Inspek­tio­nen ska, innan dessa beslut med­de­las, ha hört grup­pen.

Vid bedöm­ningen av risk­kon­cent­ra­tio­ner ska Finan­sin­spek­tio­nen beakta ris­ker för sprid­ning inom grup­pen, intres­se­kon­flik­ter samt ris­ker­nas nivå och omfatt­ning.

Undan­tag från kra­vet på till­syn över risk­kon­cent­ra­tio­ner och trans­ak­tio­ner inom en grupp

25 §   Om det i en grupp finns ett sådant moder­fö­re­tag som avses i 7 eller 8 § och det före­ta­get i sin tur är dot­ter­fö­re­tag till ett sådant före­tag som avses i 3 kap. 1 § lagen (2006:531) om sär­skild till­syn över finan­si­ella konglo­me­rat, får Finan­sin­spek­tio­nen besluta att på nivån för detta dotter-​​ före­tag inte tillämpa bestäm­mel­serna om till­syn enligt 23 och 24 §§ avse­ende risk­kon­cent­ra­tio­ner och trans­ak­tio­ner inom en grupp.

26 §   Finan­sin­spek­tio­nen får besluta att till­syn över sådana risk­kon­cent­ra­tio­ner och trans­ak­tio­ner inom en grupp som avses i 23 och 24 §§ inte ska utövas på nivån för ett sådant tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag som avses i 2 § 1 eller 2 eller på nivån för det moder­fö­re­tag som avses i 2 § 3 och som är ett anknu­tet före­tag till ett regle­rat före­tag eller självt är ett regle­rat före­tag eller ett blan­dat finan­si­ellt hol­ding­fö­re­tag som omfat­tas av lagen (2006:531) om sär­skild till­syn över finan­si­ella konglo­me­rat. Lag (2020:402).

God kon­troll över och rap­por­te­ring av trans­ak­tio­ner inom grup­per med vissa typer av moder­fö­re­tag

27 §   Ett sådant tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag som avses i 3 § ska ha god kon­troll över sina trans­ak­tio­ner med
   1. moder­fö­re­ta­get, och
   2. före­tag som är anknutna till tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­gets moder­fö­re­tag.

Tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get ska rap­por­tera sådana trans­ak­tio­ner som anges i första styc­ket som är bety­dande till Finan­sin­spek­tio­nen. Före­ta­get ska göra detta minst en gång per år. Om en trans­ak­tion har en myc­ket bety­dande omfatt­ning, ska före­ta­get rap­por­tera den sna­rast möj­ligt.

28 §   Finan­sin­spek­tio­nen ska för varje enskild grupp besluta vilka trans­ak­tio­ner som ska anses vara bety­dande. Till­sam­mans med detta ska inspek­tio­nen bestämma lämp­liga trös­kel­vär­den. Trös­kel­vär­dena ska base­ras på kapi­tal­krav eller för­säk­rings­tek­niska avsätt­ningar eller båda dessa vär­den och hän­syn ska tas till grup­pens struk­tur och riskhanterings-​​ system.

Finan­sin­spek­tio­nen ska, innan dessa beslut med­de­las, ha hört grup­pen.

Före­tags­styr­ning inom grup­pen

29 §   Bestäm­mel­serna i 9 kap. om före­tags­styr­ning ska gälla i tillämp­liga delar på grupp­nivå.

Ett sådant tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag som avses i 2 § ska ansvara för att kra­ven på före­tags­styr­ning följs på grupp­nivå.

System för risk­han­te­ring, intern­kon­troll och rap­por­te­ring ska genom­fö­ras kon­se­kvent i alla före­tag som omfat­tas av grupp­till­syn så att dessa system och rap­por­ter kan kon­trol­le­ras på grupp­nivå.

30 §   Syste­met för intern­kon­troll inom en grupp ska omfatta
   1. ruti­ner avse­ende grupp­sol­vens för att iden­ti­fi­era och mäta alla bety­dande ris­ker grup­pen är utsatt för och på lämp­ligt sätt anpassa kapi­tal­ba­sen till ris­kerna, och
   2. sunda rapporterings-​​ och redo­vis­nings­me­to­der för att över­vaka och han­tera trans­ak­tio­ner inom grup­pen och risk­kon­cent­ra­tio­ner.

31 §   En egen risk- och sol­vens­be­döm­ning som omfat­tar hela grup­pen ska genom­fö­ras i enlig­het med 9 kap. 20-22 §§.

Finan­sin­spek­tio­nen får besluta att tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get i stäl­let får göra en egen risk- och sol­vens­be­döm­ning enligt 9 kap. 20-22 §§ på grupp­nivå och på nivån för ett dot­ter­fö­re­tag inom grup­pen. En enda hand­ling ska då omfatta samt­liga bedöm­ningar.

Ett beslut enligt andra styc­ket påver­kar inte dot­ter­fö­re­ta­gets skyl­dig­he­ter enligt 9 kap. 20-22 §§ denna lag eller enligt 10 kap. 11-13 §§ för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen (2010:2043).

Till­gång till infor­ma­tion

Infor­ma­tions­ut­byte inom en grupp

32 §   Ett sådant tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag som avses i 2 §, ett före­tag som ingår i samma grupp som ett sådant tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag och sådana fysiska per­so­ner som avses i 23 § andra styc­ket ska på begä­ran lämna infor­ma­tion till varandra som behövs för att upp­fylla kra­ven i detta kapi­tel.

Första styc­ket gäl­ler bara före­tag och fysiska per­so­ner som har hem­vist i Sve­rige.

Skyl­dig­het att lämna upp­lys­ningar till Finan­sin­spek­tio­nen

33 §   Ett sådant tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag som avses i 2 § ska på begä­ran av Finan­sin­spek­tio­nen lämna de upp­lys­ningar till inspek­tio­nen som behövs för grupp­till­sy­nen enligt detta kapi­tel.

34 §   Om ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag inte full­gör sin upp­lys­nings­skyl­dig­het enligt 33 § inom skä­lig tid, får Finan­sin­spek­tio­nen före­lägga ett annat före­tag inom grup­pen som har hem­vist i Sve­rige att lämna upp­lys­ningar som rör detta före­tag direkt till inspek­tio­nen, om upp­lys­ning­arna behövs för grupp­till­sy­nen enligt detta kapi­tel.

Finan­sin­spek­tio­nens kon­trol­ler på plats

35 §   Finan­sin­spek­tio­nen får på plats kon­trol­lera all infor­ma­tion som behövs för grupp­till­sy­nen enligt detta kapi­tel hos
   1. ett tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag som omfat­tas av grupp­till­sy­nen,
   2. före­tag som är anknutna till tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get,
   3. moder­fö­re­tag till tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­get, och
   4. före­tag som är anknutna till tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­gets moder­fö­re­tag.

Tyst­nads­plikt

36 §   En sty­rel­se­le­da­mot eller annan befatt­nings­ha­vare hos ett före­tag som vid full­gö­rande av skyl­dig­he­ter enligt detta kapi­tel får kun­skap om affärs­för­hål­lan­den i ett före­tag eller hos en per­son som enligt 32 § ska lämna upp­gif­ter, får inte obe­hö­ri­gen röja vad han eller hon fått veta och inte hel­ler utnyttja kun­ska­pen i strid med upp­gifts­läm­na­rens intresse.

/Rubri­ken upp­hör att gälla U:2025-​04-01/

Upp­gifts­skyl­dig­het

/Rubri­ken trä­der i kraft I:2025-​04-01/

Upp­gifts­skyl­dig­het

36 a §    /Trä­der i kraft I:2025-​04-01/ Ett före­tag som vid full­gö­ran­det av skyl­dig­he­ter enligt detta kapi­tel får sådan kun­skap som avses i 36 § ska på begä­ran av Polis­myn­dig­he­ten, Skat­te­ver­ket, Säker­hetspo­li­sen eller Tull­ver­ket lämna upp­gif­ter om enskil­das för­hål­lan­den till före­ta­get, om upp­gif­terna behövs i ett enskilt fall i myn­dig­he­tens verk­sam­het för att före­bygga, för­hindra eller upp­täcka brotts­lig verk­sam­het som inne­fat­tar brott för vil­ket det i straff­ska­lan ingår fäng­else i ett år eller mer. Upp­gif­terna ska läm­nas utan dröjs­mål och i elektro­nisk form.

Ett före­tag som omfat­tas av upp­gifts­skyl­dig­he­ten i första styc­ket eller den som är verk­sam i ett sådant före­tag får inte obe­hö­ri­gen röja för kun­den eller för någon utom­stå­ende att en myn­dig­het har gjort en begä­ran eller att upp­gif­ter har läm­nats enligt första styc­ket.

Bestäm­mel­ser om ansvar för den som bry­ter mot tyst­nads­plik­ten enligt andra styc­ket finns i 20 kap. 3 § brotts­bal­ken.
Lag (2025:188).

37 §   Ett före­tag som vid full­gö­ran­det av skyl­dig­he­ter enligt detta kapi­tel får sådan kun­skap som avses i 36 §, är skyl­digt att lämna ut upp­gif­ter om enskil­das för­hål­lan­den till före­ta­get om det
   1. under en utred­ning enligt bestäm­mel­serna om för­un­der­sök­ning i brott­mål begärs av under­sök­nings­le­da­ren,
   2. under en utred­ning om själv­stän­digt för­ver­kande begärs av åkla­ga­ren,
   3. i ett ärende om rätts­lig hjälp i brott­mål begärs av åkla­ga­ren på fram­ställ­ning av en annan stat eller en mel­lan­folk­lig dom­stol, eller
   4. i ett ärende om erkän­nande och verk­stäl­lig­het av en euro­pe­isk utred­nings­or­der begärs av åkla­ga­ren.

Upp­gif­terna ska läm­nas ut utan dröjs­mål och i elektro­nisk form. Lag (2024:889).

Med­de­lan­de­för­bud

38 §   Den under­sök­nings­le­dare eller åkla­gare som begär upp­gif­ter enligt 37 § får besluta att före­ta­get samt dess sty­rel­se­le­da­mö­ter och anställda inte får röja för kun­den eller för någon utom­stå­ende att upp­gif­ter har läm­nats enligt 37 § eller att det pågår en för­un­der­sök­ning, en utred­ning om själv­stän­digt för­ver­kande, ett ärende om rätts­lig hjälp i brott­mål eller ett ärende om erkän­nande och verk­stäl­lig­het av en euro­pe­isk utred­nings­or­der.

Ett sådant för­bud får med­de­las om det krävs för att en utred­ning om brott eller själv­stän­digt för­ver­kande inte ska även­ty­ras eller för att upp­fylla en inter­na­tio­nell över­ens­kom­melse som är bin­dande för Sve­rige.

För­bu­det ska vara tids­be­grän­sat, med möj­lig­het till för­läng­ning, och får inte avse längre tid än vad som är moti­ve­rat med hän­syn till syf­tet med för­bu­det. I ett ärende om rätts­lig hjälp i brott­mål eller om erkän­nande och verk­stäl­lig­het av en euro­pe­isk utred­nings­or­der får dock för­bu­det tids­be­grän­sas bara om den stat eller mel­lan­folk­liga dom­stol som ansökt om rätts­lig hjälp eller den utländska myn­dig­het som har utfär­dat utred­nings­or­dern sam­tyc­ker till detta.

Om ett för­bud inte längre är moti­ve­rat med hän­syn till syf­tet med för­bu­det, ska under­sök­nings­le­da­ren eller åkla­ga­ren besluta att för­bu­det ska upp­höra. Lag (2024:889).

Straff

39 §   Till böter döms den som upp­såt­li­gen eller av grov oakt­sam­het bry­ter mot ett med­de­lan­de­för­bud enligt 38 §.

Lämp­lig­hets­krav för led­ningen i vissa typer av moder­fö­re­tag

40 §   Ett sådant moder­fö­re­tag som avses i 2 § 3 b eller c och som har hem­vist i Sve­rige ska säker­ställa att de som ingår i sty­rel­sen för före­ta­get eller är verk­stäl­lande direk­tör i det, eller är ersät­tare för någon av dem, upp­fyl­ler de krav som anges i 9 kap. 3 § första styc­ket 1.

Moder­fö­re­ta­get ska sna­rast möj­ligt till Finan­sin­spek­tio­nen anmäla änd­ringar av vilka som ingår i dess led­ning enligt första styc­ket.

Moder­fö­re­ta­get ska under­rätta inspek­tio­nen om någon av de per­so­ner som avses i första styc­ket har ersatts på grund av att han eller hon inte längre upp­fyl­ler lämp­lig­hets­kra­ven.

Rätt att med­dela före­skrif­ter

41 §    /Upp­hör att gälla U:2025-​04-01/ Rege­ringen eller den myn­dig­het som rege­ringen bestäm­mer får med­dela före­skrif­ter om
   1. hur och när den grupp­ba­se­rade kapi­tal­ba­sen och det grupp­ba­se­rade kapi­tal­kra­vet ska beräk­nas enligt 15-17, 20 och 22 §§,
   2. inne­hål­let i samt omfatt­ningen och full­gö­ran­det av rap­por­te­ringen enligt 18 §,
   3. inne­hål­let i en åtgärds­plan och en finan­si­ell sane­rings­plan enligt 21 § andra styc­ket,
   4. vilka upp­lys­ningar ett före­tag ska lämna till Finan­sin­spek­tio­nen enligt 23, 27 och 33 §§,
   5. före­tags­styr­nings­sy­stem inom en grupp enligt 29 §,
   6. inne­hål­let i en egen risk- och sol­vens­be­döm­ning inom en grupp enligt 31 §, och
   7. hur upp­gif­ter enligt 37 § ska läm­nas.

Rege­ringen eller den myn­dig­het som rege­ringen bestäm­mer kan med stöd av 8 kap. 7 § rege­rings­for­men med­dela före­skrif­ter om hur och när ett före­tag ska lämna upp­lys­ningar enligt 23, 27 och 33 §§. Lag (2020:402).

41 §    /Trä­der i kraft I:2025-​04-01/ Rege­ringen eller den myn­dig­het som rege­ringen bestäm­mer får med­dela före­skrif­ter om
   1. hur och när den grupp­ba­se­rade kapi­tal­ba­sen och det grupp­ba­se­rade kapi­tal­kra­vet ska beräk­nas enligt 15-17, 20 och 22 §§,
   2. inne­hål­let i samt omfatt­ningen och full­gö­ran­det av rap­por­te­ringen enligt 18 §,
   3. inne­hål­let i en åtgärds­plan och en finan­si­ell sane­rings­plan enligt 21 § andra styc­ket,
   4. vilka upp­lys­ningar ett före­tag ska lämna till Finan­sin­spek­tio­nen enligt 23, 27 och 33 §§,
   5. före­tags­styr­nings­sy­stem inom en grupp enligt 29 §,
   6. inne­hål­let i en egen risk- och sol­vens­be­döm­ning inom en grupp enligt 31 §, och
   7. hur upp­gif­ter enligt 36 a § första styc­ket och 37 § ska läm­nas.

Rege­ringen eller den myn­dig­het som rege­ringen bestäm­mer kan med stöd av 8 kap. 7 § rege­rings­for­men med­dela före­skrif­ter om hur och när ett före­tag ska lämna upp­lys­ningar enligt 23, 27 och 33 §§. Lag (2025:188).


17 kap. Över­kla­gande m.m.

Över­kla­gande av Finan­sin­spek­tio­nens beslut

1 §   Föl­jande beslut av Finan­sin­spek­tio­nen får inte över­kla­gas:
   1. beslut om sank­tions­före­läg­gande enligt 15 kap. 18 a §, eller
   2. beslut om för­ord­nande av sak­kun­nig enligt
   - 10 kap. 1 § andra styc­ket 2 denna lag och 23 kap. 45 b § aktie­bo­lags­la­gen (2005:551),
   - 10 kap. 1 § andra styc­ket 3 denna lag och 24 kap. 47 § aktie­bo­lags­la­gen, eller
   - 10 kap. 1 § andra styc­ket 4 denna lag och 24 a kap. 24 § aktie­bo­lags­la­gen.

Andra beslut av Finan­sin­spek­tio­nen enligt denna lag får över­kla­gas till all­män för­valt­nings­dom­stol.

Pröv­nings­till­stånd krävs vid över­kla­gande till kam­mar­rät­ten.
Lag (2024:1291).

För­ord­nande om att ett beslut ska gälla ome­del­bart

2 §   Finan­sin­spek­tio­nen får bestämma att ett beslut om för­bud, före­läg­gande eller åter­kal­lelse ska gälla ome­del­bart.

För­kla­ring att ären­det onö­digt uppe­hålls

3 §   Om beslut i ett ärende om till­stånd enligt 2 kap. 4 § inte har med­de­lats inom sex måna­der från det att ansö­kan gavs in, eller i ett ärende enligt 3 kap. 3 § eller 11 kap. 23 § första styc­ket inom tre måna­der, får sökan­den begära för­kla­ring av dom­stol att ären­det onö­digt uppe­hålls.

En sådan begä­ran ska göras hos all­män för­valt­nings­dom­stol. Pröv­nings­till­stånd krävs vid över­kla­gande till kam­mar­rät­ten.

Om rät­ten läm­nar en för­kla­ring ska ansö­kan anses ha avsla­gits av Finan­sin­spek­tio­nen om beslut där­ef­ter inte har med­de­lats inom mot­sva­rande tids­fris­ter som anges i första styc­ket för respek­tive ärende.

Över­kla­gande av Bolags­ver­kets beslut

4 §   Bolags­ver­kets beslut i ären­den enligt 10 kap. 16, 37 och 59 §§ får över­kla­gas till tings­rät­ten i den ort där tjäns­te­pen­sions­fö­re­ta­gets sty­relse har sitt säte.

Skri­vel­sen med över­kla­gan­det ska ges in till Bolags­ver­ket inom tre vec­kor från dagen för beslu­tet.

Vid ett över­kla­gande enligt första styc­ket gäl­ler lagen (1996:242) om dom­stol­sä­ren­den.


Över­gångs­be­stäm­mel­ser

2019:742
   1. Denna lag trä­der i kraft den 1 janu­ari 2020 i fråga om 4 kap. 9 § och i övrigt den 15 decem­ber 2019.
   2. En årlig redo­gö­relse enligt 6 kap. 19 § ska hål­las till­gäng­lig första gången 2020.
   3. Tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag får trots vad som sägs i 4 kap. 5 § till utgången av 2034 driva verk­sam­het avse­ende andra för­säk­ringar än tjäns­te­pen­sions­för­säk­ringar som avses i 1 kap. 4 § om
      a) de för­säk­rings­av­tal som verk­sam­he­ten avser har ingåtts före ikraft­trä­dan­det av denna lag, och
      b) verk­sam­he­ten avse­ende de för­säk­ringar som inte är tjäns­te­pen­sions­för­säk­ringar utgör en ringa andel av före­ta­gets verk­sam­het.

Rege­ringen eller den myn­dig­het som rege­ringen bestäm­mer får med­dela före­skrif­ter om vad som avses med ringa andel i första styc­ket b.
   4. En under­stöds­för­e­ning som avses i 7 § första styc­ket lagen (2010:2044) om infö­rande av för­säk­rings­rö­rel­se­la­gen (2010:2043) och som inte upp­fyl­ler det krav på att kapi­tal­ba­sen minst ska uppgå till det risk­käns­liga kapi­tal­kra­vet som föl­jer av 2 kap. 4 § första styc­ket 2 i för­e­ning med 7 kap. 1 §, får trots detta ges till­stånd att driva tjäns­te­pen­sions­verk­sam­het som tjäns­te­pen­sions­fö­re­tag, om för­e­ningen kan antas komma att upp­fylla det risk­käns­liga kapi­tal­kra­vet efter tillämp­ning av 15 kap. 5-7 §§.
Lag (2020:935).

2021:269
   1. Denna lag trä­der i kraft den 1 maj 2021.
   2. För inve­ste­ringar som ett före­tag har gjort före ikraft­trä­dan­det gäl­ler äldre före­skrif­ter om beräk­ning av kapi­tal­kra­vet för mark­nads­risk, om det leder till ett lägre kapi­tal­krav.