Lag (2014:966) om kapi­tal­buf­fer­tar

1 kap. Inle­dande bestäm­mel­ser

1 §   Denna lag inne­hål­ler bestäm­mel­ser om olika slag av kapi­tal­buf­fer­tar och om ingri­pan­den och restrik­tio­ner när ett insti­tut inte upp­fyl­ler vissa krav på kapi­tal­buf­fer­tar.
Lag (2020:1212).

2 §   I denna lag bety­der
   1. blan­dade finan­si­ella moder­hol­ding­fö­re­tag inom EES: före­tag som avses i arti­kel 4.1.33 i Euro­pa­par­la­men­tets och rådets för­ord­ning (EU) nr 575/2013 av den 26 juni 2013 om till­synskrav för kre­di­tin­sti­tut och om änd­ring av för­ord­ning (EU) nr 648/2012 (till­syns­för­ord­ningen),
   2. dot­ter­fö­re­tag: sådant före­tag som avses i arti­kel 4.1.16 i till­syns­för­ord­ningen,
   3. EES: Euro­pe­iska eko­no­miska sam­ar­bets­om­rå­det,
   4. ESRB: Euro­pe­iska system­risk­nämn­den enligt Euro­pa­par­la­men­tets och rådets för­ord­ning (EU) nr 1092/2010 av den 24 novem­ber 2010 om mak­ro­till­syn av det finan­si­ella syste­met på EU-​nivå och om inrät­tande av en euro­pe­isk system­risk­nämnd,
   5. finan­si­ella moder­hol­ding­fö­re­tag inom EES: före­tag som avses i arti­kel 4.1.31 i till­syns­för­ord­ningen,
   6. insti­tut: kre­di­tin­sti­tut enligt lagen (2014:968) om sär­skild till­syn över kre­di­tin­sti­tut och vär­de­pap­pers­bo­lag,
   7. kapi­taltäck­nings­di­rek­ti­vet: Euro­pa­par­la­men­tets och rådets direk­tiv 2013/36/EU av den 26 juni 2013 om behö­rig­het att utöva verk­sam­het i kre­di­tin­sti­tut och om till­syn av kre­di­tin­sti­tut, om änd­ring av direk­tiv 2002/87/EG och om upp­hä­vande av direk­ti­ven 2006/48/EG och 2006/49/EG, i lydel­sen enligt Euro­pa­par­la­men­tets och rådets direk­tiv (EU) 2019/2034,
   8. kärn­pri­mär­ka­pi­tal: kapi­tal som avses i arti­kel 50 i till­syns­för­ord­ningen,
   9. moderin­sti­tut inom EES: före­tag som avses i arti­kel 4.1.29 i till­syns­för­ord­ningen,
   10. pri­mär­ka­pi­tal: pri­mär­ka­pi­tal som avses i arti­kel 4.1.101 i till­syns­för­ord­ningen,
   11. på grupp-​ eller under­grupp­s­nivå: det sätt som insti­tut i enlig­het med bestäm­mel­ser om till­syn på grupp­nivå i artik­larna 6-24 i till­syns­för­ord­ningen ska upp­fylla ställda krav,
   12. system­risk: risk för en stör­ning i det finan­si­ella syste­met som kan få all­var­liga nega­tiva kon­se­kven­ser för det finan­si­ella syste­met och sam­hälls­e­ko­no­min,
   13. system­vik­tigt insti­tut: ett insti­tut vars fal­lis­se­mang eller bris­tande funk­tion kan leda till system­risk,
   14. till­syns­för­ord­ningen: Euro­pa­par­la­men­tets och rådets för­ord­ning (EU) nr 575/2013 av den 26 juni 2013 om till­synskrav för kre­di­tin­sti­tut och om änd­ring av för­ord­ning (EU) nr 648/2012,
   15. totalt risk­vägt expo­ne­rings­be­lopp: det belopp som avses i arti­kel 92 i till­syns­för­ord­ningen, och
   16. vär­deö­ver­fö­ringar kopp­lade till kärn­pri­mär­ka­pi­ta­let:
      a) utbe­tal­ning i form av en kon­tant utdel­ning,
      b) fon­de­mis­sion eller par­ti­ell fon­de­mis­sion eller över­fö­ring eller utdel­ning av helt eller del­vis betalda fondak­tier eller andra kapi­tal­in­stru­ment som anges i arti­kel 26.1 a i till­syns­för­ord­ningen,
      c) inlö­sen eller upp­köp av egna aktier eller ande­lar eller andra kapi­tal­in­stru­ment som anges i arti­kel 26.1 a i till­syns­för­ord­ningen,
      d) åter­be­tal­ning av belopp som utbe­ta­las med anknyt­ning till kapi­tal­in­stru­ment som anges i arti­kel 26.1 a i till­syns­för­ord­ningen,
      e) en över­fö­ring eller utdel­ning av pos­ter som avses i arti­kel 26.1 b-e i till­syns­för­ord­ningen. Lag (2021:482).

3 §   Finansin­spek­tio­nen har till­syn över att bestäm­mel­serna i denna lag följs.

2 kap. Insti­tut­spe­ci­fika krav på kapi­tal­buf­fer­tar

Kom­bi­ne­rat buf­fert­krav

1 §   Ett insti­tut ska ha ett kärn­pri­mär­ka­pi­tal som mot­sva­rar det kom­bi­ne­rade buf­fert­kra­vet enligt 2 §.

Första styc­ket gäl­ler utö­ver det krav på kärn­pri­mär­ka­pi­tal som föl­jer av
   1. arti­kel 92.1 a-c i till­syns­för­ord­ningen,
   2. ett beslut om sär­skilt kapi­tal­baskrav enligt 2 kap. 1 § första styc­ket 2 lagen (2014:968) om sär­skild till­syn över kre­di­tin­sti­tut och vär­de­pap­pers­bo­lag, och
   3. en under­rät­telse enligt 2 kap. 1 c § lagen om sär­skild till­syn över kre­di­tin­sti­tut och vär­de­pap­pers­bo­lag som avser andra ris­ker än ris­ken för allt­för låg brut­to­so­li­di­tet.

Kärn­pri­mär­ka­pi­tal som avses i första styc­ket får inte använ­das för att upp­fylla de risk­ba­se­rade kom­po­nen­terna i kra­ven på kapi­tal­bas och kva­li­fi­ce­rade skul­der i
   1. artik­larna 92a och 92b i till­syns­för­ord­ningen, och
   2. artik­larna 45c och 45d i Euro­pa­par­la­men­tets och rådets direk­tiv 2014/59/EU av den 15 maj 2014 om inrät­tande av en ram för åter­hämt­ning och reso­lu­tion av kre­di­tin­sti­tut och vär­de­pap­pers­fö­re­tag och om änd­ring av rådets direk­tiv 82/891/EEG och Euro­pa­par­la­men­tets och rådets direk­tiv 2001/24/EG, 2002/47/EG, 2004/25/EG, 2005/56/EG, 2007/36/EG, 2011/35/EU, 2012/30/EU och 2013/36/EU samt Euro­pa­par­la­men­tets och rådets för­ord­ningar (EU) nr 1093/2010 och (EU) nr 648/2012, i lydel­sen enligt Euro­pa­par­la­men­tets och rådets direk­tiv (EU) 2019/879. Lag (2020:1212).

2 §   Det kom­bi­ne­rade buf­fert­kra­vet utgörs av sum­man av
   1. kapi­tal­kon­ser­ve­rings­buf­fer­ten,
   2. den insti­tut­spe­ci­fika kontra­cykliska kapi­tal­buf­fer­ten,
   3. system­risk­buf­fer­ten, och
   4. tillämp­lig kapi­tal­buf­fert enligt 5 kap. 6 §.
Lag (2020:1212).

3 kap. Kapi­tal­kon­ser­ve­rings­buf­fert

1 §   Insti­tut ska på indi­vi­du­ell nivå och grupp­nivå ha en kapi­tal­kon­ser­ve­rings­buf­fert.

2 §   Kapi­tal­kon­ser­ve­rings­buf­fer­ten ska bestå av kärn­pri­mär­ka­pi­tal mot­sva­rande 2,5 pro­cent av insti­tu­tets totala risk­vägda expo­ne­rings­be­lopp.

3 §   Har upp­hävts genom lag (2021:482).

4 kap. System­risk­buf­fert

All­mänt om system­risk­buf­fert

1 §   Finansin­spek­tio­nen får, i syfte att mot­verka en system­risk som kan med­föra all­var­liga kon­se­kven­ser för sta­bi­li­te­ten i det finan­si­ella syste­met och den reala eko­no­min i Sve­rige, besluta att insti­tut för alla eller vissa av sina expo­ne­ringar på indi­vi­du­ell nivå, under­grupp­s­nivå och grupp­nivå ska ha en system­risk­buf­fert.

System­risk­buf­fer­ten får inte använ­das för att täcka makrotillsyns-​ eller system­ris­ker som täcks av
   1. ett kapi­tal­baskrav enligt till­syns­för­ord­ningen, eller
   2. en kapi­tal­buf­fert enligt 5 eller 6 kap. denna lag.
Lag (2020:1212).

2 §   System­risk­buf­fer­ten enligt 1 § ska bestå av kärn­pri­mär­ka­pi­tal och uppgå till ett belopp som beräk­nas i enlig­het med arti­kel 133.2 och 133.5 i kapi­taltäck­nings­di­rek­ti­vet.

Till grund för beräk­ningen ska Finansin­spek­tio­nen fast­ställa ett system­risk­buf­fert­värde för tillämp­liga expo­ne­ringar. Om en expo­ne­ring omfat­tas av flera system­risk­buf­fert­vär­den, ska dessa läg­gas sam­man till ett kom­bi­ne­rat buf­fert­värde.
Lag (2020:1212).

System­risk­buf­fert­värde

3 §   Finansin­spek­tio­nen får efter det att ESRB har under­rät­tats enligt arti­kel 133.9 i kapi­taltäck­nings­di­rek­ti­vet fast­ställa ett system­risk­buf­fert­värde som för en expo­ne­ring
   1. inte över­sti­ger 3 pro­cent, om för­ut­sätt­ning­arna enligt arti­kel 133.10 i samma direk­tiv är upp­fyllda,
   2. över­sti­ger 3 pro­cent men inte 5 pro­cent, om för­ut­sätt­ning­arna enligt arti­kel 133.11 i samma direk­tiv är upp­fyllda, eller
   3. över­sti­ger 5 pro­cent, om för­ut­sätt­ning­arna enligt arti­kel 133.12 i samma direk­tiv är upp­fyllda.

I system­risk­buf­fert­vär­det enligt första styc­ket 1 ska ett buf­fert­värde som har erkänts enligt 7 § inte räk­nas med.
Lag (2020:1212).

4 §   Om ett system­risk­buf­fert­värde enligt 3 § är mindre än eller lika stort som det senast fast­ställda buf­fert­vär­det, behö­ver för­ut­sätt­ning­arna enligt arti­kel 133.11 eller 133.12 i kapi­taltäck­nings­di­rek­ti­vet inte vara upp­fyllda. Lag (2020:1212).

5 §   Om Finansin­spek­tio­nen beslu­tar om en system­risk­buf­fert för expo­ne­ringar i andra län­der inom EES, ska samma buf­fert­nivå gälla för insti­tu­tets alla expo­ne­ringar utan­för Sve­rige men inom EES.

Första styc­ket gäl­ler dock inte om system­risk­buf­fer­ten grun­das på ett beslut om erkän­nande enligt 7 §. Lag (2020:1212).

6 §   Har upp­hävts genom lag (2020:1212).

Erkän­nande av andra län­ders system­risk­buf­fer­tar

7 §   Om Finansin­spek­tio­nen har erkänt ett system­risk­buf­fert­värde som fast­ställts i ett annat land inom EES, får inspek­tio­nen besluta att ett insti­tut med expo­ne­ringar i det lan­det för dessa expo­ne­ringar ska ha en system­risk­buf­fert mot­sva­rande den som fast­ställts i det lan­det.

System­risk­buf­fer­ten enligt första styc­ket gäl­ler utö­ver system­risk­buf­fer­ten enligt 1 §, om buf­fer­tarna avser att täcka olika ris­ker. Om buf­fer­tarna avser att täcka samma ris­ker gäl­ler den högsta av dem. Lag (2020:1212).

5 kap. Buf­fer­tar för system­vik­tiga insti­tut och finan­si­ella hol­ding­fö­re­tag

Kapi­tal­buf­fert på grupp­nivå för glo­balt system­vik­tiga insti­tut

1 §   Finansin­spek­tio­nen ska besluta vilka insti­tut som på grupp­nivå ska ha en kapi­tal­buf­fert för glo­balt system­vik­tiga insti­tut enligt 2 §.

Första styc­ket gäl­ler inte insti­tut som är dot­ter­fö­re­tag till antingen ett moderin­sti­tut, ett finan­si­ellt moder­hol­ding­fö­re­tag eller ett blan­dat finan­si­ellt moder­hol­ding­fö­re­tag inom EES.

2 §   Kapi­tal­buf­fer­ten enligt 1 § ska bestå av kärn­pri­mär­ka­pi­tal och uppgå till minst 1 pro­cent av insti­tu­tets totala risk­vägda expo­ne­rings­be­lopp. Lag (2020:1212).

Kapi­tal­buf­fert för övriga system­vik­tiga insti­tut

3 §   Finansin­spek­tio­nen får, utö­ver vad som föl­jer av 1 och 2 §§, besluta att insti­tut på indi­vi­du­ell nivå, under­grupp­s­nivå eller grupp­nivå ska ha en kapi­tal­buf­fert för övriga system­vik­tiga insti­tut enligt 4 §.

4 §   Kapi­tal­buf­fer­ten för övriga system­vik­tiga insti­tut ska bestå av kärn­pri­mär­ka­pi­tal och får fast­stäl­las till högst 3 pro­cent av insti­tu­tets totala risk­vägda expo­ne­rings­be­lopp.

Kapi­tal­buf­fer­ten får dock fast­stäl­las till mer än 3 pro­cent, om ESRB har under­rät­tats enligt arti­kel 131.7 i kapi­taltäck­nings­di­rek­ti­vet och för­ut­sätt­ning­arna enligt arti­kel 131.5a i samma direk­tiv är upp­fyllda. Lag (2020:1212).

5 §   Om ett insti­tut som ska ha en kapi­tal­buf­fert för övriga system­vik­tiga insti­tut är ett dot­ter­fö­re­tag till ett glo­balt system­vik­tigt insti­tut eller till ett moderin­sti­tut inom EES som ska ha en kapi­tal­buf­fert för övriga system­vik­tiga insti­tut, gäl­ler föl­jande. Den kapi­tal­buf­fert för system­vik­tiga insti­tut som insti­tu­tet kan för­plik­tas ha på indi­vi­du­ell nivå eller under­grupp­s­nivå får inte uppgå till mer än det lägsta av
   1. sum­man av 1 pro­cent av insti­tu­tets totala risk­vägda expo­ne­rings­be­lopp och det högsta av
      a) buf­fert­vär­det för glo­balt system­vik­tiga insti­tut, eller
      b) buf­fert­vär­det för övriga system­vik­tiga insti­tut på grupp­nivå, eller
   2. 3 pro­cent, eller den pro­cent­sats som har fast­ställts enligt 4 § andra styc­ket på grupp­nivå, av det totala risk­vägda expo­ne­rings­be­lop­pet. Lag (2020:1212).

Kon­kur­re­rande buf­fert­krav

6 §   Om en tillämp­ning av 1-4 §§ skulle med­föra att ett insti­tut är skyl­digt att på grupp­nivå ha fler än en kapi­tal­buf­fert för system­vik­tiga insti­tut, ska på den nivån endast den högsta av dessa kapi­tal­buf­fer­tar gälla.

7 §   Om ett insti­tut omfat­tas av en system­risk­buf­fert enligt 4 kap. gäl­ler system­risk­buf­fer­ten utö­ver tillämp­lig kapi­tal­buf­fert för system­vik­tiga insti­tut.

Sum­man av system­risk­buf­fert­vär­det enligt 4 kap. 2 § och tillämp­lig kapi­tal­buf­fert för system­vik­tiga insti­tut för ett insti­tut får över­stiga 5 pro­cent, om Finansin­spek­tio­nen har under­rät­tat ESRB enligt arti­kel 131.7 i kapi­taltäck­nings­di­rek­ti­vet och för­ut­sätt­ning­arna enligt arti­kel 131.5a i samma direk­tiv är upp­fyllda.
Lag (2020:1212).

8 §   Har upp­hävts genom lag (2020:1212).

6 kap. Kontra­cyklisk kapi­tal­buf­fert

Stor­le­ken på den insti­tut­spe­ci­fika kontra­cykliska kapi­tal­buf­fer­ten

1 §   Ett insti­tut ska ha en insti­tut­spe­ci­fik kontra­cyklisk kapi­tal­buf­fert bestå­ende av kärn­pri­mär­ka­pi­tal som upp­går till insti­tu­tets totala risk­vägda expo­ne­rings­be­lopp mul­ti­pli­ce­rat med ett vik­tat genom­snitt av de kontra­cykliska buf­fert­vär­den som enligt 4 och 5 §§ tilläm­pas för de län­der där insti­tu­tet har sina berörda kre­dit­ex­po­ne­ringar.

2 §   Den kontra­cykliska kapi­tal­buf­fer­ten ska upp­fyl­las även på grupp­nivå.

3 §   Har upp­hävts genom lag (2021:482).

Kontra­cykliska buf­fert­vär­den

4 §   Den insti­tut­spe­ci­fika kontra­cykliska kapi­tal­buf­fer­ten ska beräk­nas uti­från de kontra­cykliska buf­fert­vär­den som fast­ställs enligt 7 kap.

5 §   Om det inte har fast­ställts ett kontra­cykliskt buf­fert­värde för kre­dit­ex­po­ne­ringar i ett annat land, tilläm­pas vid beräk­ningen av den insti­tut­spe­ci­fika kontra­cykliska kapi­tal­buf­fer­ten det kontra­cykliska buf­fert­värde som behö­rig myn­dig­het i det lan­det har beslu­tat, dock högst 2,5 pro­cent.

6 §   Om den insti­tut­spe­ci­fika kontra­cykliska kapi­tal­buf­fer­ten ska beräk­nas uti­från ett kontra­cykliskt buf­fert­värde som har fast­ställts av en utländsk behö­rig myn­dig­het inom EES, ska buf­fert­vär­dena gälla från och med det datum som har fast­ställts av den utländska myn­dig­he­ten.

Om den insti­tut­spe­ci­fika kontra­cykliska kapi­tal­buf­fer­ten ska beräk­nas uti­från ett kontra­cykliskt buf­fert­värde som har fast­ställts av en behö­rig myn­dig­het utan­för EES, ska beslut om att höja buf­fert­vär­det börja gälla tolv måna­der efter den dag då det nya vär­det offent­lig­gjor­des av myn­dig­he­ten.

Beslut som inne­bär att buf­fert­vär­det sänks ska gälla ome­del­bart.

Krav på meto­der för att beräkna högsta för­fo­gan­de­be­lopp

7 §   Ett insti­tut ska ha meto­der som gör det möj­ligt att i enlig­het med före­skrif­ter som med­de­lats med stöd av 10 kap. 1 § 9 fort­lö­pande beräkna insti­tu­tets högsta för­fo­gan­de­be­lopp.
Lag (2021:482).

7 kap. Beslut om kontra­cykliska buf­fert­vär­den

Beräk­ning och fast­stäl­lande av kontra­cykliska buf­fert­vär­den

1 §   Finansin­spek­tio­nen ska för varje kvar­tal
   1. beräkna ett kontra­cykliskt buf­fertrikt­värde, och
   2. vid behov fast­ställa eller ändra ett kontra­cykliskt buf­fert­värde.

Det kontra­cykliska buf­fertrikt­vär­det ska använ­das som ett refe­rens­värde för att fast­ställa det kontra­cykliska buf­fert­vär­det.

Det kontra­cykliska buf­fert­vär­det ska ligga till grund för beräk­ningen av stor­le­ken på den insti­tut­spe­ci­fika kontra­cykliska kapi­tal­buf­fer­ten i enlig­het med 6 kap.
Lag (2020:1212).

2 §   Det kontra­cykliska buf­fertrikt­vär­det och buf­fert­vär­det ska beräk­nas och vid behov fast­stäl­las i enlig­het med arti­kel 136.2 och 136.3 i kapi­taltäck­nings­di­rek­ti­vet.
Lag (2020:1212).

3 §   Det kontra­cykliska buf­fert­vär­det ska ligga mel­lan 0 och 2,5 pro­cent av totalt risk­vägt expo­ne­rings­be­lopp och anges i inter­vall på 0,25 pro­cent. Om det är moti­ve­rat uti­från de fak­to­rer som anges i arti­kel 136.2 och 136.3 i kapi­taltäck­nings­di­rek­ti­vet, får Finansin­spek­tio­nen fast­ställa ett kontra­cykliskt buf­fert­värde som är högre än 2,5 pro­cent av det totala risk­vägda expo­ne­rings­be­lop­pet.

Beslut om kontra­cykliska buf­fert­vär­den för expo­ne­ringar i andra län­der

4 §   Om en utländsk myn­dig­het har fast­ställt ett kontra­cykliskt buf­fert­värde som upp­går till mer än 2,5 pro­cent av totalt risk­vägt expo­ne­rings­be­lopp, får Finansin­spek­tio­nen besluta att svenska insti­tut för berörda kre­dit­ex­po­ne­ringar i det lan­det ska tillämpa ett buf­fert­värde som över­sti­ger 2,5 pro­cent av totalt risk­vägt expo­ne­rings­be­lopp.

Beslut enligt första styc­ket får inte med­föra att insti­tut för berörda expo­ne­ringar ska tillämpa ett högre buf­fert­värde än det som fast­ställts av den utländska myn­dig­he­ten.

5 §   Finansin­spek­tio­nen får fast­ställa ett kontra­cykliskt buf­fert­värde som svenska insti­tut med kre­dit­ex­po­ne­ringar i ett land utan­för EES ska tillämpa vid beräk­ningen av den insti­tut­spe­ci­fika kontra­cykliska kapi­tal­buf­fer­ten om behö­rig myn­dig­het i det lan­det
   1. inte har fast­ställt och offent­lig­gjort ett kontra­cykliskt buf­fert­värde, eller
   2. har fast­ställt ett kontra­cykliskt buf­fert­värde som är otill­räck­ligt för att på ett till­freds­stäl­lande sätt skydda insti­tut mot ris­ker i sam­band med en allt­för stor kre­dit­till­växt i det lan­det.

Datum för när beslut om buf­fert­vär­den bör­jar gälla

6 §   Ett beslut om att fast­ställa eller höja ett kontra­cykliskt buf­fert­värde ska inne­hålla upp­gift om den tid­punkt då buf­fert­vär­det bör­jar gälla.

Beslut som inne­bär att nivån på buf­fert­vär­det höjs ska börja gälla tolv måna­der efter det att beslu­tet offent­lig­gjor­des.
Om det finns sär­skilda skäl, får beslu­tet börja gälla vid ett tidi­gare datum.

Beslut om att sänka buf­fert­vär­det ska gälla ome­del­bart.

7 §   När ett kontra­cykliskt buf­fert­värde sänks ska beslu­tet inne­hålla infor­ma­tion om hur länge det lägre buf­fert­vär­det för­vän­tas bestå.

Sam­ver­kan

7 a §   Finansin­spek­tio­nen ska ge Riks­ban­ken till­fälle att yttra sig innan inspek­tio­nen
   1. beräk­nar ett kontra­cykliskt buf­fertrikt­värde, och
   2. fat­tar beslut om ett kontra­cykliskt buf­fert­värde.
Lag (2024:390).

Offent­lig­gö­rande av beslut

8 §   Finansin­spek­tio­nen ska infor­mera ESRB och offent­lig­göra beslut om kontra­cykliska buf­fert­vär­den i enlig­het med artik­larna 136.7, 137.2 och 139.5 i kapi­taltäck­nings­di­rek­ti­vet.

8 kap. Ingri­pan­den och restrik­tio­ner om vissa kapi­tal­buf­fer­tar inte upp­fylls

Högsta för­fo­gan­de­be­lopp och kapi­tal­kon­ser­ve­rings­plan

1 §   Ett insti­tut som inte upp­fyl­ler det kom­bi­ne­rade buf­fert­kra­vet enligt 2 kap. 2 § eller kra­vet på brut­to­so­li­di­tets­buf­fert enligt arti­kel 92.1a i till­syns­för­ord­ningen ska till Finansin­spek­tio­nen
   1. i enlig­het med före­skrif­ter som med­de­lats med stöd av 10 kap. 1 § 9 rap­por­tera högsta för­fo­gan­de­be­lopp, och
   2. inom fem arbets­da­gar från den dag då det kon­sta­te­ra­des att buf­fert­kra­vet inte är upp­fyllt lämna in en kapi­tal­kon­ser­ve­rings­plan som visar hur insti­tu­tet inom rim­lig tid åter ska uppnå kra­vet.

Om det med beak­tande av arten och omfatt­ningen av insti­tu­tets verk­sam­het finns skäl för det, får Finansin­spek­tio­nen medge att kapi­tal­kon­ser­ve­rings­pla­nen ges in till inspek­tio­nen inom högst tio arbets­da­gar. Lag (2021:482).

2 §   Finansin­spek­tio­nen ska ingripa om den bedö­mer att de åtgär­der som fram­går av kapi­tal­kon­ser­ve­rings­pla­nen inte åter­stäl­ler insti­tu­tets
   1. kärn­pri­mär­ka­pi­tal när det gäl­ler det kom­bi­ne­rade buf­fert­kra­vet, och
   2. pri­mär­ka­pi­tal när det gäl­ler kra­vet på brut­to­so­li­di­tets­buf­fert.

Finansin­spek­tio­nen ska då före­lägga insti­tu­tet att stärka kapi­tal­ba­sen eller besluta om inskränk­ningar som är strik­tare än de som anges i 3 §. Lag (2020:1212).

Inskränk­ningar i insti­tu­tens rätt att vidta vär­deö­ver­fö­ringar m.m.

3 §   Ett insti­tut som inte upp­fyl­ler ett buf­fert­krav får inte
   1. göra en vär­deö­ver­fö­ring som har kopp­ling till insti­tu­tets kärn­pri­mär­ka­pi­tal när det gäl­ler det kom­bi­ne­rade buf­fert­kra­vet eller pri­mär­ka­pi­tal när det gäl­ler kra­vet på brut­to­so­li­di­tets­buf­fert,
   2. för­binda sig att betala ut rör­lig ersätt­ning eller dis­kre­tio­nära pen­sions­för­må­ner eller betala ut sådan rör­lig ersätt­ning där skyl­dig­he­ten att betala upp­stod vid en tid­punkt då insti­tu­tet inte upp­fyllde buf­fert­kra­vet,
   3. göra utbe­tal­ningar som har kopp­ling till pri­mär­ka­pi­tal­till­skotts­in­stru­ment enligt arti­kel 52 i till­syns­för­ord­ningen.

Ett insti­tut får inte hel­ler vidta en åtgärd som avses i första styc­ket, om åtgär­den med­för att insti­tu­tet inte längre upp­fyl­ler buf­fert­kra­vet.

Åtgär­der som inte med­för en minsk­ning av insti­tu­tets vinst eller kärn­pri­mär­ka­pi­tal när det gäl­ler det kom­bi­ne­rade buf­fert­kra­vet och pri­mär­ka­pi­tal när det gäl­ler kra­vet på brut­to­so­li­di­tets­buf­fert omfat­tas inte av för­bu­det i första styc­ket. Lag (2020:1212).

4 §   För­bu­det i 3 § gäl­ler inte
   1. för ett insti­tut som i enlig­het med 1 § har beräk­nat högsta för­fo­gan­de­be­lopp och åtgär­derna ryms inom detta belopp, eller
   2. om en tillämp­ning av bestäm­mel­sen leder till en betal­nings­in­stäl­lelse som kan utgöra grund för att för­sätta insti­tu­tet i reso­lu­tion eller kon­kurs. Lag (2020:1212).

5 §   Ett insti­tut som avser att vidta åtgär­der med stöd av 4 § 1 ska under­rätta Finansin­spek­tio­nen innan åtgär­den vid­tas.

6 §   Om ett insti­tut inte upp­fyl­ler kra­ven i detta kapi­tel, får Finansin­spek­tio­nen tillämpa bestäm­mel­serna om ingri­pande i de lagar som regle­rar insti­tu­tets verk­sam­het.

Det­samma gäl­ler om
   1. ett insti­tut inte upp­fyl­ler en system­risk­buf­fert som beslu­tats av Finansin­spek­tio­nen i enlig­het med 4 kap., och
   2. ett ingri­pande med stöd av 2 § inte bedöms leda till en till­freds­stäl­lande han­te­ring av rele­vant system­risk.

När ett insti­tut inte ska anses upp­fylla ett buf­fert­krav

7 §   Ett insti­tut ska inte anses upp­fylla det kom­bi­ne­rade buf­fert­kra­vet enligt detta kapi­tel om det inte har kapi­tal­bas i den mängd och av den kva­li­tet som behövs för att sam­ti­digt upp­fylla det kom­bi­ne­rade buf­fert­kra­vet enligt 2 kap. 2 § med tillägg av de krav som föl­jer av
   1. arti­kel 92.1 a, b eller c i till­syns­för­ord­ningen, och
   2. ett beslut om sär­skilt kapi­tal­baskrav enligt 2 kap. 1 § första styc­ket 2 lagen (2014:968) om sär­skild till­syn över kre­di­tin­sti­tut och vär­de­pap­pers­bo­lag.

Ett insti­tut ska inte anses upp­fylla kra­vet på en brut­to­so­li­di­tets­buf­fert, om det inte har pri­mär­ka­pi­tal i den mängd som behövs för att sam­ti­digt upp­fylla kra­vet på brut­to­so­li­di­tets­buf­fert enligt arti­kel 92.1a i till­syns­för­ord­ningen med tillägg av de krav som föl­jer av
   1. arti­kel 92.1 d i samma för­ord­ning, och
   2. ett beslut om sär­skilt kapi­tal­baskrav enligt 2 kap. 1 § första styc­ket 1 lagen om sär­skild till­syn över kre­di­tin­sti­tut och vär­de­pap­pers­bo­lag. Lag (2020:1212).

9 kap. Avgif­ter

1 §   Finansin­spek­tio­nen får ta ut avgif­ter för pröv­ning av ansök­ningar och anmäl­ningar enligt denna lag.

10 kap. Bemyn­di­gan­den

1 §   Rege­ringen eller den myn­dig­het som rege­ringen bestäm­mer får med­dela före­skrif­ter om
   1. de prin­ci­per som ska beak­tas vid fast­stäl­lan­det och gra­de­ringen av system­risk­buf­fer­ten enligt 4 kap. 1 §,
   2. fast­stäl­lan­det av geo­gra­fisk till­hö­rig­het hos expo­ne­ringar avse­ende system­risk­buf­fer­ten samt hur de geo­gra­fiska system­risk­buf­fert­kra­ven ska sam­man­vä­gas,
   3. hur system­risk­buf­fer­ten ska beräk­nas enligt 4 kap. 2 § och vilka expo­ne­ringar buf­fer­ten får gälla,
   4. bedöm­nings­grun­der för när ett insti­tut ska utses till glo­balt system­vik­tigt eller ska flyt­tas till en högre kate­gori av glo­balt system­vik­tiga insti­tut,
   5. hur övriga system­vik­tiga insti­tut ska iden­ti­fie­ras och hur bedöm­ning av till­hö­rande kapi­tal­buf­fert­krav ska ske enligt 5 kap. 3 och 4 §§,
   6. vilka kre­dit­ex­po­ne­ringar som i enlig­het med 6 kap. 1 § ska beak­tas vid beräk­ningen av den kontra­cykliska kapi­tal­buf­fer­ten,
   7. beräk­ningen av det vik­tade genom­snit­tet av de kontra­cykliska buf­fert­vär­dena enligt 6 kap. 1 §,
   8. skyl­dig­het för insti­tu­ten att ange sina kre­dit­ex­po­ne­ring­ars geo­gra­fiska område,
   9. hur högsta för­fo­gan­de­be­lopp enligt 8 kap. 1 § ska beräk­nas och rap­por­te­ras,
   10. de krav som en kapi­tal­kon­ser­ve­rings­plan enligt 8 kap. 1 § ska upp­fylla, och
   11. under­rät­tel­se­skyl­dig­he­ten enligt 8 kap. 5 §.
Lag (2021:482).

2 §   Rege­ringen får med­dela före­skrif­ter om sådana avgif­ter som avses i 9 kap. 1 §.

11 kap. Över­kla­gan­den

1 §   Finansin­spek­tio­nens beslut enligt denna lag eller med stöd av före­skrif­ter som har med­de­lats med stöd av lagen får över­kla­gas till all­män för­valt­nings­dom­stol.

Pröv­nings­till­stånd krävs vid över­kla­gande till kam­mar­rät­ten.

Finansin­spek­tio­nen får bestämma att ett beslut ska gälla ome­del­bart. Lag (2018:855).

Över­gångs­be­stäm­mel­ser

2020:1212
   1. Denna lag trä­der i kraft den 29 decem­ber 2020.
   2. Bestäm­mel­serna i 8 kap. avse­ende kra­vet på brut­to­so­li­di­tets­buf­fert enligt arti­kel 92.1a i till­syns­för­ord­ningen tilläm­pas första gången den 1 janu­ari 2023.